2023年證券從業(yè)資格考試判斷經(jīng)典模擬:證券基礎(chǔ)知識(shí)
判斷題(本大題共60小題,每小題0.5分,共30分。判斷以下各小 題的對(duì)錯(cuò),正確的選A,錯(cuò)誤的選B)
(1)建業(yè)股息來(lái)自于公司盈利。 ( )
(2)普通股股東享有分配公司剩余資產(chǎn)的權(quán)利是無(wú)條件的。 ( )
(3)間接融資是指通過(guò)銀行所進(jìn)行的資金融通活動(dòng)。 ( )
(4)上市公司股權(quán)分置改革是通過(guò)非流通股股東和流通股股東之間的利益平衡協(xié)商機(jī)制,消除A股市場(chǎng)股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過(guò)程,為非流通股可上市交易做出的制度安排。( )
(5)所有政府發(fā)行的債券都叫國(guó)債。 ( )
(6)證券發(fā)行市場(chǎng)又稱為證券次級(jí)市場(chǎng)。( )
(7)公司制證券交易所的股票可以在本交易所上市交易。( )
(8)契約型基金份額持有人可以直接影響基金的日常決策。( )
(9)美式期權(quán)只能在期權(quán)到期日?qǐng)?zhí)行。( )
(10)中央銀行提高再貼現(xiàn)率會(huì)使股票價(jià)格上升。 ( )
(11)凈資本是假設(shè)證券公司的所有負(fù)債都同時(shí)到期,現(xiàn)有資產(chǎn)全部變現(xiàn)償付所有負(fù)債后的金額。( )
(12)存托憑證是指在外國(guó)證券市場(chǎng)流通的代表本國(guó)公司有價(jià)證券的可轉(zhuǎn)讓憑證。( )
(13)公司為增加注冊(cè)資本而發(fā)行新股時(shí),股東有權(quán)按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)購(gòu)新股。( )
(14)在證券市場(chǎng)中,證券交易所承擔(dān)著證券代理發(fā)行、證券自營(yíng)買賣、證券代 理買賣和資產(chǎn)管理等重要的職能。 ( )
(15)股票是一種債權(quán)證券。( )
(16)基金在估值時(shí),在存在活躍市場(chǎng)的情況下,應(yīng)采用市價(jià)確定股票投資的公允價(jià)值。( )
(17)固定收益證券不易受到購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)的損害。 ( )
(18)證券交易所依法負(fù)責(zé)對(duì)有價(jià)證券的發(fā)行、上市、交易、登記、托管、結(jié)算等進(jìn)行監(jiān)管。( )
(19)金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)一般有雄厚的資金實(shí)力,信用度較高,通常被稱為“金邊債券”。( )
(20)歐洲債券是在歐洲市場(chǎng)發(fā)行的債券的總稱。( )
(21)根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》的規(guī)定,封閉式基金每年至少12次分配收益。 ( )
(22)期權(quán)的買方以支付一定數(shù)量的期權(quán)費(fèi)為代價(jià)而擁有了這種權(quán)利,由此而承擔(dān)必須買進(jìn)或賣出的義務(wù)。 ( )
(23)在我國(guó),根據(jù)規(guī)定召開股東大會(huì),須在30天以前通告股東會(huì)議審議事項(xiàng)。 ( )
(24)復(fù)利債券的實(shí)際收益率總比單利債券的實(shí)際收益率高。 ( )
(25)憑證式國(guó)債不能上市流通,從購(gòu)買之日起計(jì)息,需要提前兌取的可以到購(gòu)買網(wǎng)點(diǎn)兌取。提前兌取時(shí),除了償還本金外,利息按實(shí)際持有天數(shù)及相應(yīng)的利率檔次計(jì)算,經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按兌付本金數(shù)的5%收取手續(xù)費(fèi)。( )
(26)股票的內(nèi)在價(jià)值是每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值。( )
(27)在公司盈利豐厚的條件下,普通股股息會(huì)低于優(yōu)先股股息。 ( )
(28)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以利用自有資金及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的可用于投資的表內(nèi)資金進(jìn)行證券投資,但是僅限于投資股票。( )
(29)證券投資由于經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)均可通過(guò)投資多樣化、投資組合 等方式加以分散。 ( )
(30)貼現(xiàn)債券是屬于以折價(jià)方式發(fā)行的債券。 ( )
(31)所謂證券市場(chǎng)監(jiān)管,是指證券管理機(jī)關(guān)運(yùn)用法律的、經(jīng)濟(jì)的以及必要的行政手段,對(duì)證券的募集、發(fā)行、交易等行為以及證券投資中介機(jī)構(gòu)的行為進(jìn)行監(jiān)督與管理。 ( )
(32)律師必須有2年以上從事經(jīng)濟(jì)、民事法律業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn),熟悉證券法律業(yè)務(wù),才能申請(qǐng)從事證券法律業(yè)務(wù)。( )
(33)記名股票可以一次或者分次繳納出資。( )
(34)在我國(guó),目前只有國(guó)家股可以上市交易。( )
(35)基金運(yùn)作費(fèi)用是直接向投資者收取的。( )
(36)地方政府債券是由地方政府發(fā)行但由中央政府和地方政府按比例負(fù)責(zé)償還的債券,簡(jiǎn)稱“地方債券”,也可以稱為“地方公債”或“地方債”。( )
(37)開放式基金的買賣價(jià)格受市場(chǎng)供求關(guān)系的影響,常出現(xiàn)溢價(jià)或折價(jià) 現(xiàn)象。 ( )
(38)儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)只能在發(fā)行期認(rèn)購(gòu),不能上市流通。 ( )
(39)可轉(zhuǎn)換公司債券與一般債券相同,有固定的利息來(lái)源。 ( )
(40)ETFS主要涉及兩個(gè)參與主體:受托人和投資者。( )
(41)深圳綜合指數(shù)的編制方法是,當(dāng)有新股票上市時(shí),在其上市后當(dāng)天納入指 數(shù)計(jì)算。當(dāng)某一股票暫停買賣時(shí),將其暫時(shí)剔除于指數(shù)的計(jì)算之外。 ( )
(42)由于基金的具體投資操作和日常管理是由基金管理人來(lái)執(zhí)行的,因此,基金托管人對(duì)托管的基金不承擔(dān)法律及行政責(zé)任。( )
(43)滬深300行業(yè)指數(shù)成分股在滬深300指數(shù)成分股調(diào)整后的一年內(nèi)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。( )
(44)個(gè)人投資者是證券市場(chǎng)上最廣泛的投資者。( )
(45)公司增資擴(kuò)股后,每股凈資產(chǎn)和每股稅后凈利潤(rùn)會(huì)被攤薄。 ( )
(46)認(rèn)股權(quán)證的剩余有效期間越長(zhǎng),認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值越大。( )
(47)紅籌股屬于外資股。( )
(48)對(duì)于開放式基金的交易,其贖回價(jià)一般是基金單位凈資產(chǎn)值加一定的贖回費(fèi)。( )
(49)我國(guó)股份公司首次公開發(fā)行股票采取對(duì)公眾投資者上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的發(fā)行方式。( )
(50)認(rèn)購(gòu)不記名股票必須一次性繳納足額股款。( )
(51)開放式基金通常上市交易。( )
(52)股票和基金是直接投資工具,籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)。( )
(53)開放式基金是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變,基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易,但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的基金。( )
(54)根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定,股份公司向社會(huì)公眾發(fā)行的股票應(yīng)當(dāng)為記名股票。( )
(55)提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪是指依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司向股東和社會(huì)公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的行為。損害股東或者其他人利益不是必要條件。( )
(56)要式證券的含義是指證券所記載的事項(xiàng)通過(guò)法律形式加以規(guī)定,如果缺少規(guī)定的要件,證券就無(wú)法律效力。( )
(57)股票的賬面價(jià)值是指股票票面上標(biāo)明的金額。( )
(58)B股、H股、N股和S股都屬于境外上市外資股。 ( )
(59)當(dāng)股份公司采取公積金轉(zhuǎn)增股本時(shí),股東可以無(wú)償獲得送股,送股的資 金來(lái)源于當(dāng)年的公司稅后利潤(rùn)。 ( )
(60)證券投資基金是指一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式。 ( )
參考答案:
判斷題(本大題共60小題,每小題0.5分,共30分。判斷以下各小 題的對(duì)錯(cuò),正確的選A,錯(cuò)誤的選B)
(1) :B
建業(yè)股息不是來(lái)自于公司盈利,而是對(duì)公司未來(lái)利潤(rùn)的預(yù)分。
(2) :B
普通股股東享有分配公司剩余資產(chǎn)的權(quán)利,但不是無(wú)條件的,而是有一定的先決條件:①必須在公司清算之時(shí);②必須在支付清算費(fèi)用、職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用,繳納所欠稅款,清償公司債務(wù)后,優(yōu)先股股東優(yōu)先分配公司剩余資嚴(yán)之后。
(3) :A
間接融資表現(xiàn)為以貨幣為主要融通工具,通過(guò)銀行體系吸收社會(huì)存款、再對(duì)企業(yè)進(jìn)行貸款的一種融資機(jī)制。
(4) :A
股權(quán)分置是指A股市場(chǎng)上的上市公司股份被區(qū)分為非流通股和普通股,這是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過(guò)程中形成的特殊問(wèn)題。股權(quán)分置改革是通過(guò)非流通股股東和流通股股東之間的利益平衡協(xié)商機(jī)制,消除A股市場(chǎng)股份轉(zhuǎn)讓制度性差異。
(5) :B
在美國(guó),州政府發(fā)行的債券稱為地方債券。
(6) :B
證券發(fā)行市場(chǎng)是發(fā)行人以發(fā)行證券的方式籌集資金的場(chǎng)所,又稱一級(jí)市場(chǎng)或初級(jí)市場(chǎng);證券交易市場(chǎng)是買賣已發(fā)行證券的市場(chǎng),又稱二級(jí)市場(chǎng)或次級(jí)市場(chǎng)。
(7) :B
公司制的證券交易所必須遵守本國(guó)公司法的規(guī)定,在政府證券主管機(jī)構(gòu)的管理和監(jiān)督下,吸引各類證券掛牌上市,但它本身的股票不得在本交易所上市交易。
(8) :B
契約型基金份額持有人購(gòu)買收益憑證后成為基金契約的當(dāng)事人之一,即受益人。契約型基金份額持有人沒(méi)有管理基金資產(chǎn)的權(quán)力。
(9) :B
歐式期權(quán)只能在期權(quán)到期日?qǐng)?zhí)行,不能提前或推遲;美式期權(quán)可以在到期日或其之前的任何一個(gè)營(yíng)業(yè)El執(zhí)行。
(10) :B
中央銀行放松銀根,增加貨幣供給(如降低法定存款準(zhǔn)備率,降低再貼現(xiàn)率,通過(guò)公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)賣出大量證券),會(huì)使資金面較為寬松,引起對(duì)股票需求增加,促使股票上升。本題中,中央銀行提高再貼現(xiàn)率一般會(huì)使股票價(jià)格下降。
(11) :A
凈資本是綜合性風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo),可以認(rèn)為是假設(shè)證券公司的所有負(fù)債都同時(shí)到期時(shí),現(xiàn)有資產(chǎn)全部變現(xiàn)償付所有負(fù)債后的金額。
(12) :B
存托憑證(Depository Receipts,簡(jiǎn)稱DR),又稱存券收據(jù)或存股證,是指在一國(guó)證券市場(chǎng)流通的代表外國(guó)公司有價(jià)證券的可轉(zhuǎn)讓憑證,屬公司融資業(yè)務(wù)范疇的金融衍生工具。
(13) :A
公司為增加注冊(cè)資本而發(fā)行新股時(shí),股東有權(quán)按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)購(gòu)新股。
(14) :B
題干所講到的職能均屬于證券公司的職能。
(15) :B
股東權(quán)是一種綜合權(quán)利,股東依法享有資產(chǎn)收益權(quán)、重大決策權(quán)、選擇管理者權(quán)利等。股票不屬于債權(quán)證券。
(16) :B
對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種,如估值日有市價(jià)的,應(yīng)采用市價(jià)確定公允價(jià)值;佶值日無(wú)市價(jià)的,但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化,應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值。
(17) :B
固定收益證券的名義收益率是固定的,當(dāng)通貨膨脹率升高時(shí),其實(shí)際收益率就會(huì)明顯下降。因此,固定收益證券最容易受到購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)的損害。
(18) :B
中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)有價(jià)證券的發(fā)行、上市、交易、登記、托管、結(jié)算等進(jìn)行監(jiān)管,證券交易所只是提供場(chǎng)所并監(jiān)督。
(19) :B
政府債券是政府發(fā)行的債券,由政府承擔(dān)還本付息的責(zé)任,是國(guó)家信用的體現(xiàn)。在各類債券中,政府債券的信用等級(jí)是最高的,通常被稱為“金邊債券”。
(20) :B
歐洲債券是指借款人在本國(guó)境外市場(chǎng)發(fā)行的,不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)貨幣為面值的國(guó)際債券。歐洲債券是在20世紀(jì)60年代初期隨著歐洲貨幣市場(chǎng)的形成而出現(xiàn)和發(fā)展起來(lái)的,并因此得名。
(21) :B
根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》的規(guī)定,封
閉式基金的收益分配每年不得少于一次,分配比例不得少于基金凈收益的90%。
(22) :B
期權(quán)交易實(shí)際上是一種權(quán)利的單方面有償讓渡:期權(quán)的買方以支付一定數(shù)量的期權(quán)費(fèi)為代價(jià)而擁有了這種權(quán)利,但不承擔(dān)必須買進(jìn)或賣出的義務(wù);期權(quán)的賣方則在收取了一定數(shù)量的期權(quán)費(fèi)后,在一定期限內(nèi)必須無(wú)條件服從買方的選擇并履行成交時(shí)的允諾。
(23) :A
在我國(guó),根據(jù)規(guī)定召開股東大會(huì),須在30天以前通告股東會(huì)議審議事項(xiàng)。
(24) :A
題干表述正確。因?yàn)樵趶?fù)利債券中,利率部分也反復(fù)計(jì)息。(25) :B
手續(xù)費(fèi)為本金數(shù)的2%,而不是5%。
(26) :B
掌握這幾個(gè)相關(guān)概念:股票的票面價(jià)值是指股票票面上標(biāo)明的金額;股票的賬面價(jià)值是指每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值,又叫每股凈資產(chǎn);股票的清算價(jià)值是指公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值;股票的內(nèi)在價(jià)值是指股票未來(lái)收益的現(xiàn)值,也叫理論價(jià)值。
(27) :B
由于普通股股息隨著公司盈利增加而增加,但是優(yōu)先股股息不增加,所以公司盈利豐厚時(shí)普通股股息通常會(huì)高于優(yōu)先股股息。
(28) :B
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的證券投資僅限于國(guó)債。
(29) :B
經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn),證券投資的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)所有企業(yè)產(chǎn)生不同程度的影響,不能通過(guò)投資多樣化、投資組合等方式加以分散。
(30) :A
按照債券的發(fā)行價(jià)格與面值的大小關(guān)系,發(fā)行價(jià)格高于面值稱之為溢價(jià)發(fā)行;發(fā)行價(jià)格等于面值稱之為平價(jià)發(fā)行;發(fā)行價(jià)格低于面值為折價(jià)發(fā)行。貼現(xiàn)債券在發(fā)行時(shí)預(yù)告扣除了債券的利息,所以發(fā)行價(jià)一般都低于面值。
(31) :A
證券市場(chǎng)監(jiān)管保護(hù)投資者,保證證券市場(chǎng)的公平和效率,降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。
(32) :B
從事證券法律業(yè)務(wù)的律師必須有3年以上從事經(jīng)濟(jì)、民事法律業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)。
(33) :A
記名股票可以一次或者分次繳納出資,但不記名股票不可多次繳款只能一次繳清。
(34) :B
在我國(guó)目前的市場(chǎng)條件下,只有社會(huì)公眾股可以上市交易,國(guó)家股、法人股尚不能上市交易。
(35) :B
基金的運(yùn)作費(fèi)用主要包括基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi),以上費(fèi)用由基金管理人、基金托管人直接從基金的各種收益或基金資產(chǎn)中直接扣除。
(36) :B
地方政府債券是由地方政府發(fā)行并負(fù)責(zé)償還的債券。
(37) :B
開放式基金的交易價(jià)格取決于每一基金份額凈資產(chǎn)值的大小,其申購(gòu)價(jià)一般是基金份額凈資產(chǎn)值加一定的購(gòu)買費(fèi),贖回價(jià)是基金份額凈資產(chǎn)值減去一定贖回費(fèi),不直接受市場(chǎng)供求影響。題中描述的為封閉式基金。
(38) :A
儲(chǔ)蓄國(guó)債在發(fā)行期認(rèn)購(gòu),須開立個(gè)人國(guó)債托管賬戶并指定對(duì)立的資金賬戶后購(gòu)買,不可以上市流通,但可以按照有關(guān)規(guī)定提前兌取。
(39) :B
可轉(zhuǎn)換公司債券與一般的債券一樣,在轉(zhuǎn)換前投資者可以定期得到利息收入,但此時(shí)不具有股東的權(quán)利。當(dāng)發(fā)行公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)〉蔑@著增長(zhǎng)時(shí),可轉(zhuǎn)換公司債券的持有人可以在約定期限內(nèi),按預(yù)定的轉(zhuǎn)換價(jià)格轉(zhuǎn)換成公司的股份,以分享公司業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)帶來(lái)的收益。
(40) :B
ETFS主要涉及三個(gè)參與主體:發(fā)起人、受托人和投資者。
(41) :A
本題是對(duì)股票價(jià)格平均數(shù)相關(guān)內(nèi)容的考查。題干說(shuō)法正確。故選A。
(42) :B
基金托管人是基金持有人權(quán)益的代表,對(duì)基金管理機(jī)構(gòu)的投資操作進(jìn)行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)?;鹜泄苋说淖饔脹Q定了它對(duì)所托管的基金承擔(dān)著重要的法律及行政責(zé)任。
(43) :B
當(dāng)滬深300指數(shù)調(diào)整成分股時(shí),滬深300行業(yè)指數(shù)成分股隨之進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整,而不是在一年內(nèi)。
(44) :A
個(gè)人投資者數(shù)量多,分布廣泛,因而是證券市場(chǎng)上最廣泛的投資者。
(45) :A
當(dāng)公司增資擴(kuò)股后,一般而言,公司的每股凈資產(chǎn)和每股稅后凈利潤(rùn)會(huì)被攤薄。
(46) :A
在認(rèn)股權(quán)證的有效期之內(nèi),持股人可以隨時(shí)行使認(rèn)股權(quán)利。因此,認(rèn)股權(quán)證剩余的有效期間越長(zhǎng),持股人行使認(rèn)股權(quán)利的選擇空間也就越大,價(jià)值也就越大。
(47) :B
紅籌股是指在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè),在香港上市,但是主要業(yè)務(wù)在中國(guó)內(nèi)地,或者大部分股東權(quán)益來(lái)自中國(guó)內(nèi)地的股票,紅籌股不屬亍外資股。
(48) :B
開放式基金的交易的贖回價(jià)一般是基金單位凈資產(chǎn)值減去一定的贖回費(fèi)。
(49) :A
根據(jù)規(guī)定,我國(guó)股份公司首次公開發(fā)行股票采取對(duì)公眾投資者上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的發(fā)行方式。
(50) :A
認(rèn)購(gòu)不記名股票必須一次性繳納足額股款,但認(rèn)購(gòu)記名股票可以分多次繳納股款。
(51) :B
開放式基金通常不上市交易,除了ETF。
(52) :B
基金籌集的資金主要投向于有價(jià)證券。
(53) :B
封閉式基金的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變,可以以在證券交易場(chǎng)所交易,但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回基金。開放式基金的基金份額可以贖回,基金份額總額不固定。
(54) :B
《中華人民共和國(guó)公司法》第一百三十條規(guī)定,股份公司向社會(huì)公眾發(fā)行的股票,可以為記名股票,也可以為無(wú)記名股票。
(55) :B
提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪是指依法負(fù)有信息披露義務(wù)的公司、企業(yè)向股東和社會(huì)公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,或者對(duì)依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露,嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益的行為。
(56) :A
要式證券所記載的事項(xiàng)通過(guò)法律形式加以規(guī)定,如果缺少規(guī)定的要件,則無(wú)法律效力。
(57) :B
股票的票面價(jià)值是指股票票面上標(biāo)明的金額,股票的賬面價(jià)值是指每股股票代表的發(fā)行股票的公司的賬面凈資產(chǎn)金額。
(58) :B
境外上市外資股由H股、N股和S股組成。B股屬于境內(nèi)上市外資股。
(59) :B
公積金轉(zhuǎn)增股本時(shí),送股的資金來(lái)源于公司歷午計(jì)提的各類公積金,主要是法定盈余公積金和任意盈余公積金。
(60) :A
證券投資基金是指通過(guò)公開發(fā)售基金份額籌集資金,由基金管理人管理,基金托管人托管,為基金份額持有人的利益,以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動(dòng)的基金,具有利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的特征。
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