2010年證券發(fā)行與承銷全真模擬試卷二(6)

　　41.資產評估項目備案需報送下列( )文件材料。

　　A.與資產評估項目相對應的經濟行為批準文件

　　B.資產評估報告(包括評估報告書、評估說明、評估明細表及其電子文檔)

　　C.國有資產評估項目備案表一式三份

　　D.其他有關材料

　　正確答案：ABCD轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　42.下列關于金融債券信息披露的說法，正確的是( )。

　　A.發(fā)行人應保證信息披露真實、準確、完整、及時，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　B.經中國人民銀行核準發(fā)行金融債券的，發(fā)行人應于每期金融債券發(fā)行前3個工作日披露募集說明書和發(fā)行公告。

　　C.金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應于每年6月31日前披露債券跟蹤信用評級報告。

　　D.發(fā)行人應在金融債券發(fā)行前和存續(xù)期間履行信息披露義務。信息披露應通過中國貨幣網、中國債券信息網進行。

　　正確答案：ABD轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　43下列關于資產評估的說法，正確的是( )。

　　A.資產評估的范圍包括固定資產、長期投資、流動資產、無形資產、其他資產及負債。

　　B.資產評估的目的是公正地評估公司資產的價值，確認所有者的財產和權益。

　　C.資產評估是指由專門的評估機構和人員依據國家規(guī)定和有關數據資料，根據特定的評估目的，遵循公允、法定的原則，采用適當的評估原則、程序、評價標準，運用科學的評估方法，以統一的貨幣單位，對被評估的資產進行評定和估算。

　　D.資產評估根據評估范圍的不同，可以分為單項資產評估、部分資產評估及整體資產評估。

　　正確答案：ABCD

　　44.證券公司整改后，經派出機構驗收符合有關風險控制指標的，中國證監(jiān)會及其派出機構應當自驗收完畢之日起( )個工作日內解除對其采取的有關措施。

　　A.2

　　B.3

　　C.5轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　D.4

　　正確答案：B

　　45.在公司成立條件和募集資金方式上，下列說法正確的是( )。

　　A.有限責任公司只能由發(fā)起人集資，不能向社會公開募集股份

　　B.股份有限公司經核準，可以公開募集股份

　　C.有限責任公司的股東人數有最高的要求(不超過50人)

　　D.股份有限公司的股東人數只有最低要求(2人以上)，沒有最高要求

　　正確答案：ABCD轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　46.收購人通過協議方式取得上市公司不同比例股份的處理方式正確的是( )。

　　A.投資者因行政劃轉、執(zhí)行法院裁決、繼承、贈與等方式取得上市公司控制權的，應當按照協議收購的有關規(guī)定履行報告、公告義務。

　　B.收購人擬通過協議方式收購一個上市公司的股份超過30%的，超過30%的部分，應當改以要約方式進行;但符合有關豁免規(guī)定情形的，收購人可以向中國證監(jiān)會申請免除發(fā)出要約。

　　C.收購人通過協議方式在一個上市公司中擁有權益的股份達到或超過該公司已發(fā)行股份的5%，但未超過30%的，按照上市公司收購權益披露的有關規(guī)定辦理。

　　D.收購人擁有權益的股份達到該公司已發(fā)行股份的30%時，繼續(xù)進行收購的，應當依法向該上市公司的股東發(fā)出全面要約或者部分要約。

　　正確答案：ABCD

　　47.下列屬于與承銷業(yè)務有關的自查內容的是( )。

　　A.存在的問題分析

　　B.合規(guī)性自查

　　C.內部管理措施轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　D.承銷業(yè)務的基本情況

　　正確答案：ABCD

　　48.股票發(fā)行過程中所發(fā)生的費用主要包括( )。

　　A.中介機構費

　　B.上網費

　　C.手續(xù)費

　　D.稅費

　　正確答案：AB

　　49.上市公司有下列情形之一的，中國證監(jiān)會不予核準其發(fā)行申請( )。

　　A.最近3年內有重大違法違規(guī)行為。

　　B.擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經股東大會認可。

　　C.公司在最近3年內財務會計文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏;重組中進入公司的有關資產的財務會計資料及重組后的財務會計資料有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　D.招股文件存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　正確答案：ABCD

　　50.下列屬于擬發(fā)行上市公司的人員應做到獨立原則的是( )。

　　A.發(fā)行上市公司應有獨立于主發(fā)起人或控股股東的生產經營場所。擬發(fā)行上市公司原則上應以出讓方式取得土地使用權，以租賃方式從主發(fā)起人或控股股東、國家土地管理部門取得合法土地使用權的，應保證有較長的租賃期限和確定的取費方式。

　　B.擬發(fā)行上市公司應擁有獨立于股東單位或其他關聯方的員工，并在有關社會保障、工薪報酬、房改費用等方面分賬獨立管理。轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　C.擬發(fā)行上市公司的總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員應專職在公司工作并領取薪酬，不得在持有擬發(fā)行上市公司5%以上股權的股東單位及其下屬企業(yè)擔任除董事、監(jiān)事以外的任何職務，也不得在與其所任職的擬發(fā)行上市公司業(yè)務相同或相近的其他企業(yè)任職。

　　D.控股股東、其他任何部門和單位或人士推薦前款所述人員入選應通過合法程序，不得超越擬發(fā)行上市公司董事會和股東大會作出的人事任免決定。

　　正確答案：BCD

　　51.下列關于上市公司所屬企業(yè)境外上市條件的說法，正確的是( )。

　　A.上市公司最近三個會計年度內發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務和資產不得作為對所屬企業(yè)的出資申請境外上市。

　　B.上市公司最近一個會計年度合并報表中按權益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的50%。

　　C.上市公司在最近三年連續(xù)盈利。轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　D.上市公司最近一個會計年度合并報表中按權益享有的所屬企業(yè)凈資產不得超過上市公司合并報表凈資產的30%。

　　正確答案：ABCD

　　52.債券發(fā)行方式有( )。

　　A.私募發(fā)行

　　B.公募發(fā)行

　　C.定向發(fā)行

　　D.公開發(fā)行

　　正確答案：ABCD

　　53.根據《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的規(guī)定，上市公司發(fā)行可轉換公司債券，無論此可轉換公司債券是否可分離交易，均應當符合下列( )條件。

　　A.盈利能力應具有可持續(xù)性

　　B.應具備健全的法人治理結構

　　C.財務狀況良好

　　D.財務會計文件無虛假記載且無重大違法行為

　　正確答案：ABCD

　　54.為了充分發(fā)揮獨立董事的作用，獨立董事除了應當具有《公司法》和其他相關法律、法規(guī)賦予董事的職權外，上市公司還應當賦予獨立董事的特別職權有( )。

　　A.提議召開董事會

　　B.向董事會提議聘用或解聘會計師事務所

　　C.向董事會提請召開臨時股東大會轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　D.獨立聘請外部審計機構和咨詢機構

　　正確答案：ABCD

　　55.發(fā)行人應披露的關聯方有( )。

　　A.控股股東

　　B.對控股股東有實質影響的自然人

　　C.發(fā)行人參與的聯營企業(yè)

　　D.控股股東參股的企業(yè)

　　正確答案：ABCD

　　56.下列關于新股發(fā)行的申請程序流程，正確的是( )。

　　A.董事會作出決議—股東大會批準-聘請新保薦人—編制和提交申請文件—重大事項的持續(xù)關注。

　　B.股東大會批準—董事會作出決議—聘請新保薦人—編制和提交申請文件—重大事項的持續(xù)關注。

　　C.聘請保薦人—董事會作出決議—股東大會批準—編制和提交申請文件—重大事項的持續(xù)關注。

　　D.聘請保薦人—股東大會批準—董事會作出決議—編制和提交申請文件—重大事項的持續(xù)關注。

　　正確答案：C

　　57.下列關于管理層收購的說法，正確的是( )。

　　A.上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員存在《公司法》第一百四十九條規(guī)定的情形，或者最近三年有證券市場不良誠信記錄的，不得收購本公司。

　　B.擬進行管理層收購的上市公司應當具備健全且運行良好的組織機構以及有效的內部控制制度，公司董事會成員中獨立董事的比例應當達到或者超過1/2。

　　C.獨立董事發(fā)表意見前，應當聘請獨立財務顧問就本次收購出具專業(yè)意見，獨立董事及獨立財務顧問的意見應當一并予以公告。轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com轉自環(huán) 球 網校edu24ol.com

　　D.管理層收購是指上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對本公司進行收購或者通過間接收購規(guī)定的方式取得本公司控制權。

　　正確答案：ABCD

　　58.信貸資產證券化發(fā)起機構是指通過設立特定目的信托轉讓信貸資產的金融機構。銀行業(yè)金融機構作為信貸資產證券化發(fā)起機構，通過設立特定目的信托轉讓信貸資產，應當具備的基本條件包括( )。

　　A.銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

　　B.具有良好的社會信譽和經營業(yè)績，最近3年內沒有重大違法、違規(guī)行為。

　　C.具有開辦信貸資產證券化業(yè)務所需要的專業(yè)人員、業(yè)務處理系統、會計核算系統、管理信息系統以及風險管理和內部控制制度。

　　D.對開辦信貸資產證券化業(yè)務具有合理的目標定位和明確的戰(zhàn)略規(guī)劃，并且符合其總體經營目標和發(fā)展戰(zhàn)略。

　　正確答案：ABCD

　　59.關于募股資金運用，發(fā)行人應披露( )。

　　A.預計募集資金數額。

　　B.按投資項目的輕重緩急順序，列表披露預計募集資金投人的時間進度及項目履行的審批、核準或備案情況。

　　C.若所籌資金不能滿足項目資金需求的，應說明缺口部分的資金來源及落實情況。

　　D.以前募集的資金使用情況。

　　正確答案：ABC

　　60.關于股票的上市保薦制度，下列說法正確的是( )。

　　A.股票上市實行保薦制度。發(fā)行人申請其首次公開發(fā)行的股票上市，應當由保薦人保薦。

　　B.恢復上市保薦人還應當具有中國證券業(yè)協會《證券公司從事代辦股份轉讓主辦券商業(yè)務資格管理辦法(試行)》中規(guī)定的從事代辦股份轉讓主辦券商業(yè)務資格。

　　C.保薦人應當與發(fā)行人簽訂保薦協議，明確雙方在發(fā)行人申請上市期間、申請恢復上市期間和持續(xù)督導期間的權利和義務。

　　D.保薦人應當為經中國證監(jiān)會注冊登記并列入保薦人名單，同時具有申請上市的證券交易所會員資格的證券經營機構。

　　正確答案：ABCD

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