真題專項練習：2011年《基礎知識》多選題及答案

　真題專項練習：2011年《基礎知識》多選題及答案

　多項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的四個選項中，至少有兩項符合題目要求。)

　　1.一般來說，證券的票面要素有(　　)。

　　A.標的物

　　B.持有人

　　C.權利

　　D.義務

　　2.關于證券市場的籌資投資功能，下列說法正確的是(　　)。

　　A.籌資和投資是證券市場基本功能不可分割的兩個方面，忽視其中任何一個方面都會導致市場的嚴重缺陷

　　B.資金盈余者可以通過買人證券實現(xiàn)投資

　　C.為了籌集資金，資金短缺者可以通過發(fā)行各種證券來達到籌資的目的

　　D.在證券市場上交易的證券，只是籌資的一種工具

　　3.下列屬于對股份公司稅后利潤分配的是(　　)。

　　A.按《公司法》規(guī)定提取法定公積金

　　B.如果有優(yōu)先股，按固定股息率對優(yōu)先股股東分配

　　C.如果有未彌補虧損，首先用于彌補虧損

　　D.償還公司的債務

　　4.關于中國香港恒生指數(shù)，下列描述正確的是(　　)。

　　A.恒生指數(shù)是由中國香港恒生銀行子1969年11月24日起編制公布、系統(tǒng)反映中國香港股票市場行情變動最有代表性和影響最大的指數(shù)

　　B.中國香港恒生指數(shù)成分股編制規(guī)則沿用37年，于2006年2月提出改制，首次將B股納入恒生指數(shù)成分股

　　C.恒生指數(shù)的成分股是固定的

　　D.恒生指數(shù)將H股納入恒指成分股，其編算方法為以流通市值調整計算，并為成分股設定20%的比重上限

　　5.我國《證券投資基金法》規(guī)定，應當通過召開基金份額持有人大會審議決定的事項有)。

　　A.提前終止基金合同

　　B.基金擴募或者延長基金合同期限

　　C.轉換基金運作方式

　　D.更換基金管理人、基金托管人

　　6.下列關于四個重要日期含義的敘述有誤的是(　　)。

　　A.股利宣布日是指公司董事會將分紅派息的消息公布于眾的時間

　　B.股權登記日是指統(tǒng)計和確認參加本期股利分配的股東日期，在此日期持有公司股票的股東方能享受股利發(fā)放

　　C.除息除權日，通常為股權登記日之前的1個工作日，本日之后(含本日)買入的股票不再享有本期股利

　　D.派發(fā)日是指股份公司通知發(fā)放給股東的日期

　　7.下列各項屬于公募證券特征的是(　　)。

　　A.發(fā)行人通過中介機構向不特定的社會公眾投資者公開發(fā)行

　　B.與私募證券相比，審核較嚴格

　　C.采取公示制度

　　D.投資者多為與發(fā)行人有特定關系的機構投資者

　　8.證券市場的產生，主要歸因于(　　)。

　　A.社會化大生產和商品經濟的發(fā)展

　　B.股份制的發(fā)展

　　C.信用制度的發(fā)展

　　D.公司的產生

　　9.我國儲蓄國債(電子式)自發(fā)行之日起計息，付息方式分為(　　)。

　　A.利隨本清

　　B.定期付息

　　C.貼現(xiàn)發(fā)行

　　D.不定期付息

　　10.每股股票所代表的實際資產的價值，可稱為(　　)。

　　A.內在價值

　　B.賬面價值

　　C.每股凈資產

　　D.股票凈值

　　11.在存在活躍市場的情況下，下列關于股票估值原則的描述，正確的有(　　)。

　　A.當日有市價，應當采用市價確定股票投資的公允價值.

　　B.當日沒市價，且最近交易日后經濟環(huán)境沒有發(fā)生重大變化的，應采用最近交易的市價確定股票投資的公允價值

　　C.當日沒市價，且最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應當參考類似投資的現(xiàn)行價格或利率，調整最近交易的市價以確定股票投資的公允價值

　　D.有確鑿證據(jù)表明最近交易的市價不是公允價值的，應對最近交易的市價進行調整，以確定股票投資的公允價值

　　12.債券的票面要素包括(　　)。

　　A.債券的票面價值

　　B.債券的到期期限

　　C.債券的票面利率

　　D.債券發(fā)行者名稱

　　13.股份公司的經營狀況是股票價格的基石，公司經營狀況好壞的分析包括(　　)。

　　A.公司資產凈值

　　B.公司的派息政策

　　C.經濟增長、市場利率

　　D.主要經營者更替

　　14.某公司于2007年依法成立，注冊資本為260萬元，2007年度的股東會議中對修改公司章程的事項作出決議，以下說法正確的是(　　)。

　　A.該公司是有限責任公司

　　B.該決議必須經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過

　　C.該公司是股份有限公司

　　D.該決議必須經代表2/3以上表決權的股東通過

       15.關于證券中介機構，下列敘述正確的是(　　)。

　　A.證券中介機構包括證券經營機構和證券服務機構兩類

　　B.證券經營機構是指專營證券業(yè)務的金融機構

　　C.證券服務機構是指為證券市場提供相關服務業(yè)務的非法人機構

　　D.證券服務機構的設立需要按照工商管理法規(guī)的要求辦理注冊，從事證券服務業(yè)務還必須得到中國證監(jiān)會和有關監(jiān)管部門批準

　　16.下列關于買入期權和賣出期權的說法，正確的是(　　)。

　　A.根據(jù)選擇權的不同可以把期權劃分為買人期權和賣出期權

　　B.交易者買入看跌期權，是因為他預期該項金融工具的價格在近期內將會下跌

　　C.買入期權又稱看跌期權或認沽權

　　D.買入期權和賣出期權交易雙方都有損失，且都是無窮大的可能

　　17.下列屬于申請股份掛牌報價轉讓須履行的程序的是(　　)。

　　A.董事會、股東大會決議

　　B.簽訂推薦掛牌報價轉讓協(xié)議

　　C.配合主辦報價券商盡職調查

　　D.中國證券業(yè)協(xié)會備案確認

　　18.信用違約互換(CDS)交易的危險來自(　　)。

　　A.具有較高的杠桿性

　　B.由于信用保護的買方并不需要真正持有作為參考的信用工具，因此特定信用工具可能同時在多起交易中被當作CDS的參考，有可能極大地放大風險敞口總額，在發(fā)生危機時，市場往往恐慌性高估涉險金額

　　C.信用違約互換過快的增長速度

　　D.由于場外市場缺乏充分的信息披露和監(jiān)管，交易者并不清楚自己的交易對手卷入了多少此類交易，因此，在危機期間，每起信用事件的發(fā)生都會引起市場參與者的相互猜疑，擔心自己的交易對手因此倒下從而使自己的敞口頭寸失去著落

　　19.基金利潤(收益)的分配方式通常有(　　)。

　　A.分配現(xiàn)金

　　B.分配基金份額

　　C.抵繳基金管理費

　　D.抵繳基金托管費

　　20.根據(jù)我國《基金法》規(guī)定，下列行為中基金管理人不得有的行為是(　　)。

　　A.將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資

　　B.不公平地對待其管理的不同基金財產

　　C.以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為

　　D.向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失

　　21.我國金融債券的品種主要包括(　　)。

　　A.中央銀行票據(jù)

　　B.政策性銀行金融債券

　　C.商業(yè)銀行債券

　　D.證券公司債券

　　22.影響債券償還期限的因素主要有(　　)。

　　A.債券票面金額

　　B.資金使用方向

　　C.市場利率變化

　　D.債券變現(xiàn)能力

　　23.《證券法》規(guī)定，(　　)為知悉證券交易內幕信息的知情人員。

　　A.發(fā)行人的控股公司的高級管理人員

　　B.持有公司5%以上股份的股東

　　C.保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員

　　D.發(fā)行股票或公司債的公司一般工作人員

　　24.目前，滬、深證券交易所均對權證的上市資格標準進行了具體規(guī)定，主要包括(　　)。

　　A.標的股票的流通股份市值

　　B.標的股票交易的活躍性

　　C.權證存量和存續(xù)期

　　D.權證持有人數(shù)量

　　25.國家股的資金主要來源于(　　)。

　　A.現(xiàn)有國有企業(yè)改組為股份公司時所擁有的凈資產

　　B.現(xiàn)階段有權代表國家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資

　　C.經授權代表國家投資的投資公司、資產經營公司、經濟實體性總公司等機構向新組建股份公司的投資

　　D.企業(yè)法人或具有法入資格的事業(yè)單位以其依法可支配的資產向公司的投資

　　26.公募發(fā)行是證券發(fā)行中最常見、最基本的發(fā)行方式，適合于(　　)的發(fā)行人。

　　A.證券發(fā)行數(shù)量多

　　B.籌資額大

　　C.機構規(guī)模大

　　D.準備申請證券上市

　　27.我國公司債券和企業(yè)債券的區(qū)別表現(xiàn)在(　　)。

　　A.發(fā)行主體的范圍不同

　　B.發(fā)行方式以及發(fā)行的審核方式不同

　　C.發(fā)行定價方式不同

　　D.發(fā)行期限不同

　　28.證券具有收益性，有價證券的收益表現(xiàn)為(　　)。

　　A.利息收入

　　B.紅利收入

　　C.買賣價差收入

　　D.印花稅

　　29.下列關于期貨交易的保證金的說法，正確的是(　　)。

　　A.期貨交易買賣雙方都有可能在最后結算時發(fā)生虧損，所以雙方都要繳納保證金

　　B.雙方成交時繳納的保證金稱為初始保證金

　　C.保證金賬戶必須保持一個最低的水平，稱為維持保證金

　　D.保證金的水平由期貨交易買賣雙方協(xié)商制定

　　30.中國證監(jiān)會對申請設立子公司的證券公司在(　　)等方面提出了審慎性要求。

　　A.風險控制指標

　　B.智力結構

　　C.內部控制機制

　　D.經營管理能力

　　31.根據(jù)我國有關規(guī)定，下列(　　)屬于基金投資的禁止行為。

　　A.基金財產用于抵押

　　B.基金財產用于股票投資

　　C.基金財產用于向他人提供擔保

　　D.基金財產用于承銷證券

　　32.特殊類型基金包括(　　)。

　　A.上市開放式基金

　　B.QDII基金

　　C.保本基金

　　D.交易型開放式指數(shù)基金

　　33.關于上市公司非公開發(fā)行股票應符合條件的描述，正確的是(　　)。

　　A.發(fā)行價格不低于定價基準目前30個交易日公司股票均價的90%

　　B.本次發(fā)行的股份自發(fā)行結束之日起12個月內不得轉讓;控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，24個月內不得轉讓

　　C.募集資金使用符合規(guī)定

　　D.本次發(fā)行導致上市公司控股權發(fā)生變化的，還應當符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定。非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象不得超過10名

　　34.下列關于存托憑證的論述，正確的是(　　)。

　　A.存托憑證是指在一國證券市場流通的代表本國公司有價證券的可轉讓憑證

　　B.存托憑證一般代表外國公司股票，不能代表債券

　　C.存托憑證又稱預托憑證

　　D.存托憑證由J.P.摩根首創(chuàng)

　　35.當上市公司出現(xiàn)以下(　　)情況時，證券交易所應當暫停上市公司的股票交易，并要求上市公司立即公布有關信息。

　　A.公司的股票交易發(fā)生異常波動

　　B.有投資者發(fā)出收購該公司股票的公開要約

　　C.上市公司依據(jù)上市協(xié)議提出停牌申請

　　D.連續(xù)兩年出現(xiàn)虧損

　　36.股東出現(xiàn)(　　)的，應當通知證券公司。

　　A.質押所持有的股權

　　B.所持有股權被采取訴訟保全措施

　　C.決定轉讓所持有的股權

　　D.所持股權被強行執(zhí)行

    　37.下列屬于外國債券的是(　　)。

　　A.全球債券

　　B.歐洲債券

　　C.武士債券

　　D.揚基債券

　　38.國際債券的發(fā)行人主要有(　　)。

　　A.各國政府

　　B.政府所屬機構

　　C.銀行或其他金融機構

　　D.工商企業(yè)

　　39.關于債券的票面價值的描述，正確的是(　　)。

　　A.在債券的票面價值中，只需要規(guī)定債券的票面金額

　　B.在國際金融市場籌資，通常以債券發(fā)行地所在國家的貨幣或以國際通用貨幣為計量標準

　　C.票面金額定得較大，有利于小額投資者購買

　　D.債券票面金額的確定要根據(jù)債券的發(fā)行對象、市場資金供給情況及債券發(fā)行費用等因素綜合考慮

　　40.下列屬于操縱市場的行為有(　　)。

　　A.單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券交易價格或數(shù)量

　　B.與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量

　　C.在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量

　　D.內幕人員向他人泄露內幕信息，使他人利用該信息進行內幕交易

　　多項選擇題

　　1.【解析】答案為ABC。證券的票面要素主要有四個：(1)持有人，即證券為誰所有;(2)證券的標的物，即證券票面上所載明的特定的具體內容，它表明持有人權利所指向的特定對象;(3)標的物的價值，即證券所載明的標的物的價值大小;(4)權利，即持有人持有該證券所擁有的權利。

　　2.【解析】答案為ABC。D選項，在證券市場上交易的任何證券，既是籌資的工具，也是投資的工具。

　　3.【解析】答案為ABC。公司從營業(yè)收入中扣減各項成本和費用支出、應償還的債務及應繳納的稅金后，余下的即為稅后利潤。通常，稅后利潤按以下程序分配：(1)彌補虧損;(2)提取法定公積金;(3)按固定股息率對優(yōu)先股股東分配;(4)提取任意公積金;(5)按股東持有的股份比例對普通股股東分配。

　　4.【解析】答案為AD。中國香港恒生指數(shù)成分股編制規(guī)則沿用37年，于2006年2月提出改制。首次將H股納入恒生指數(shù)成分股，所以B選項錯誤。恒生指數(shù)的成分股并不固定，自1969年以來，已作了十多次調整，從而使成分股更具有代表性，使恒生指數(shù)更能準確反映市場變動狀況，所以C選項說法錯誤。

　　5.【解析】答案為ABCD。我國《證券投資基金法》規(guī)定，下列事項應當通過召開基金份額持有人大會審議決定：提前終止基金合同;基金擴募或者延長基金合同期限;轉換基金運作方式;提高基金管理人、基金托管人的報酬標準;更換基金管理人、基金托管人;基金合同約定的其他事項。

　　6.【解析】答案為CD。C選項，除息除權日，通常為股權登記日之后的1個工作日，本日之后(含本日)買入的股票不再享有本期股利。D選項，派發(fā)日是指股利正式發(fā)放給股東的日期。

　　7.【解析】答案為ABCD選項屬于私募證券的特征。

　　8.【解析】答案為ABC。證券市場從無到有，主要歸因于以下三點：(1)社會化大生產和商品經濟的發(fā)展;(2)股份制的發(fā)展;(3)信用制度的發(fā)展。

　　9.【解析】答案為AB。儲蓄國債(電子式)自發(fā)行之日起計息，付息方式分為利隨本清和定期付息兩種。

　　10.【解析】答案為BCD。股票的賬面價值又稱股票凈值或每股凈資產，是每股股票所代表的實際資產的價值。

　　11.【解析】答案為ABCD。對存在活躍市場的投資品種，如估值日有市價的，應采用市價確定公允價值;估值日無市價，但最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，應采用最近交易市價確定公允價值;估值日無市價的，且最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應當參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值;有充分證據(jù)表明最近交易市價不能真實反映公允價值的(如異常原因導致長期停牌或臨時停牌的股票等)，應對最近交易的市價進行調整，以確定投資品種的公允價值。

　　12.【解析】答案為ABCD。債券票面的四個基本要素是：(1)債券的票面價值;(2)債券的到期期限;(3)債券的票面利率;(4)債券發(fā)行者名稱。

　　13.【解析】答案為ABD。公司經營狀況的好壞，可以從以下各項來分析：(1)公司資產凈值;(2)盈利水平;(3)公司的派息政策;(4)股票分割;(5)增資和減資;(6)銷售收入;(7)原材料供應及價格變化;(8)主要經營者更替;(9)公司改組或合并;(10)意外災害。C選項屬于宏觀經濟因素的分析內容。

　　14.【解析】答案為AD。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司注冊資本最低限額為人民幣500萬元，該題中公司注冊資本為260萬元，可以判斷該公司是有限責任公司。修改公司章程的決議屬于有限責任公司的特別決議，根據(jù)規(guī)定，有限責任公司的特別決議事項，必須經代表2/3以上表決權的股東通過。而不是“出席會議”的股東所持表決權的2/3以上通過。修改公司章程屬于股東會的職權，對該事項作出決議必須召開股東會。

　　15.【解析】答案為ABD。證券服務機構是指為證券市場提供相關服務業(yè)務的法人機構，包括投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構、資產評估機構、會計師事務所等從事證券服務業(yè)務的機構，所以C選項錯誤。

　　16.【解析】答案為AB。買入期權又稱看漲期權或認購權，所以C選項錯誤;期權購買者的潛在虧損是有限的，僅限于期權費，所以D選項錯誤。

　　17.【解析】答案為ABCD。申請股份掛牌報價轉讓須履行以下程序：(1)董事會、股東大會決議;(2)申請股份報價轉讓試點企業(yè)資格;(3)簽訂推薦掛牌報價轉讓協(xié)議;(4)配合主辦報價券商盡職調查;(5)主辦報價券商向中國證券業(yè)協(xié)會報送推薦掛牌備案文件;(6)中國證券業(yè)協(xié)會備案確認;(7)股份集中登記;(8)披露股份報價轉讓說明書。

　　18.【解析】答案為ABD。C選項不屬于信用違約互換(CDS)交易的危險來源。

　　19.【解析】答案為AB。基金利潤(收益)的分配通常有兩種方式：(1)分配現(xiàn)金，這是最普遍的分配方式;(2)分配基金份額，即將應分配的凈利潤折為等額的新的基金份額送給受益人。

　　20.【解析】答案為ABD。我國《基金法》規(guī)定，基金管理人不得有下列行為：(1)將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投資;(2)不公平地對待其管理的不同基金財產;(3)利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益;(4)向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失;(5)依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他行為。

　　21.【解析】答案為ABCD。近年來，我國金融債券市場發(fā)展較快，金融債券品種不斷增加，主要有以下幾種：(1)中央銀行票據(jù);(2)政策性銀行金融債券;(3)商業(yè)銀行債券;(4)證券公司債券;(5)保險公司次級債務;(6)財務公司債券。

　　22.【解析】答案為BCD。影響債券償還期限的因素主要有：(1)資金使用方向;(2)市場利率變化;(3)債券變現(xiàn)能力。

　　23.【解析】答案為ABC。我國《證券法》第七十四條規(guī)定，證券交易內幕信息的知情人包括：(1)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員;(2)持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;(3)發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;(4)由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員;(5)證券監(jiān)督管理機構工作人員以及由于法定職責對證券的發(fā)行、交易進行管理的其他人員;(6)保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員;(7)國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他人。

　　24.【解析】答案為ABCD。上海、深圳證券交易所對權證的上市資格標準不盡相同，但均對標的股票的流通股份市值、標的股票交易的活躍性、權證存量、權證持有人數(shù)量、權證存續(xù)期等作出要求。

　　25.【解析】答案為ABC。企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會團體以其依法可支配的資產投入公司形成的股份是法人股，所以D選項錯誤。

　　26.【解析】答案為ABD。公募發(fā)行又稱“公開發(fā)行”，是發(fā)行人向不特定的社會公眾投資者發(fā)售證券的發(fā)行。它是證券中最常見、最基本的發(fā)行方式，適合于證券發(fā)行數(shù)量多、籌資額大、準備申請證券上市的發(fā)行人。

　　27.【解析】答案為ABC。我國公司債券和企業(yè)債券在以下方面有所不同：第一，發(fā)行主體的范圍不同;第二，發(fā)行方式以及發(fā)行的審核方式不同;第三，擔保要求不同;第四，發(fā)行定價方式不同。

　　28.【解析】答案為ABC。證券的收益性是指持有證券本身可以獲得一定數(shù)額的收益，這是投資者轉讓資本所有權或使用權的回報。有價證券的收益表現(xiàn)為利息收入、股息紅利收入、資本利得(即買賣價差收入)。

　　29.【解析】答案為ABC。保證金的水平由交易所或結算所制定，所以D選項錯誤。

　　30.【解析】答案為ACD。根據(jù)《證券公司設立子公司試行規(guī)定》，對申請設立子公司的證券公司在風險控制指標、凈資本、經營管理能力、風險管理、內部控制機制等方面提出了審慎性要求，規(guī)定最近一年凈資本不低于12億元。

　　31.【解析】答案為ACD。按照《證券投資基金法》和其他相關法規(guī)的規(guī)定，基金財產不得用于下列投資或者活動：(1)承銷證券;(2)向他人貸款或者提供擔保;(3)從事承擔無限責任的投資;(4)買賣其他基金份額，但是國務院另有規(guī)定的除外;(5)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券;(6)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券;(7)從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動;(8)依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他活動。

　　32.【解析】答案為ABCD。特殊類型基金包括上市開放式基金、QDII基金、保本基金、交易型開放式指數(shù)基金與分級基金。

　　33.【解析】答案為CD。A選項，發(fā)行價格不低于定價基準目前20個交易日公司股票均價的90%;B選項，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結束之日起12個月內不得轉讓;控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內不得轉讓。

　　34.【解析】答案為CD。存托憑證是指在一國證券市場流通的代表外國公司有價證券的可轉讓憑證，所以A選項錯誤;存托憑證可以代表外國公司股票，也可以代表債券，所以B選項錯誤。

　　35.【解析】答案為ABC。證券交易所對上市公司未按規(guī)定履行信息披露義務的行為，可以按照上市協(xié)議的規(guī)定予以處理，同時可以就其違反證