證券交易輔導(dǎo)：融資融券業(yè)務(wù)試點管理辦法(五)

　　第四章 債權(quán)擔保

　　第二十四條 證券公司向客戶融資、融券，應(yīng)當向客戶收取一定比例的保證金。保證金可以證券充抵。

　　第二十五條 證券公司應(yīng)當將收取的保證金以及客戶融資買入的全部證券和融券賣出所得全部價款，分別存放在客戶信用交易擔保證券賬戶和客戶信用交易擔保資金賬戶，作為對該客戶融資融券所生債權(quán)的擔保物。

　　第二十六條 證券公司應(yīng)當逐日計算客戶交存的擔保物價值與其所欠債務(wù)的比例。當該比例低于最低維持擔保比例時，應(yīng)當通知客戶在一定的期限內(nèi)補交差額。

　　客戶未能按期交足差額或者到期未償還債務(wù)的，證券公司應(yīng)當立即按照約定處分其擔保物。

　　第二十七條 本辦法第二十四條規(guī)定的保證金比例和可充抵保證金的證券的種類、折算率，第二十六條規(guī)定的最低維持擔保比例和客戶補交差額的期限，由證券交易所規(guī)定。

　　證券公司可以在符合證券交易所規(guī)定的前提下，對前款所列事項作出具體規(guī)定。

　　第二十八條 除下列情形外，任何人不得動用證券公司客戶信用交易擔保證券賬戶內(nèi)的證券和客戶信用交易擔保資金賬戶內(nèi)的資金：

　　(一)為客戶進行融資融券交易的結(jié)算;

　　(二)收取客戶應(yīng)當歸還的資金、證券;

　　(三)收取客戶應(yīng)當支付的利息、費用、稅款;

　　(四)按照本辦法的規(guī)定以及與客戶的約定處分擔保物;

　　(五)收取客戶應(yīng)當支付的違約金;

　　(六)客戶提取還本付息、支付稅費及違約金后的剩余證券和資金;

　　(七)法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定的其他情形。

　　第二十九條 客戶交存的擔保物價值與其債務(wù)的比例，超過證券交易所規(guī)定水平的，客戶可以按照證券交易所的規(guī)定和融資融券合同的約定，提取擔保物。

　　第三十條 司法機關(guān)依法對客戶信用證券賬戶或者信用資金賬戶記載的權(quán)益采取財產(chǎn)保全或者強制執(zhí)行措施的，證券公司應(yīng)當處分擔保物，實現(xiàn)因向客戶融資融券所生債權(quán),并協(xié)助司法機關(guān)執(zhí)行。

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