證券投資基金第五章練習(xí)題精選(上)

　　第五章 基金托管人習(xí)題

　　一、單項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分)

　　1.以下不屬于基金托管人承擔(dān)的職責(zé)有( )。

　　A.資金清算

　　B.資產(chǎn)核算

　　C.資產(chǎn)保管轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　D.運作投資

　　答案：D

　　2.《證券投資基金托管資格管理辦法》對托管人資產(chǎn)規(guī)模的要求是最近3個會計年度的年末凈資產(chǎn)均不低于( )億元人民幣。

　　A.10

　　B.20

　　C.100

　　D.200轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　答案：B

　　3.《證券投資基金托管資格管理辦法》規(guī)定，擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于( )人，并具有基金從業(yè)資格。

　　A.3

　　B.5

　　C.8

　　D.15

　　答案：B

　　4.托管人對基金的持倉情況編制( )。

　　A.日報

　　B.周報

　　C.季報

　　D.年報

　　答案：A轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　5.關(guān)于基金托管人保管基金財產(chǎn)的說法，不正確的是( )。

　　A.基金財產(chǎn)的債權(quán)應(yīng)與基金管理人的債務(wù)相抵消

　　B.對管理人不合規(guī)的投資指令拒絕執(zhí)行

　　C.嚴(yán)守基金商業(yè)秘密

　　D.與管理人的共同行為給基金財產(chǎn)造成損害的，應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任

　　答案：A

　　6.我國基金的會計核算由( )進(jìn)行。

　　A.基金管理公司轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　B.基金托管人

　　C.中介機(jī)構(gòu)

　　D.基金管理公司和基金托管人

　　答案：D

　　7.基金( )是指基金托管人以《證券投資基金法》《證券投資基金會計核算辦法》等法律法規(guī)為依據(jù)，對管理人的賬務(wù)處理過程與結(jié)果進(jìn)行核對的過程。

　　A.賬務(wù)復(fù)核

　　B.頭寸復(fù)核

　　C.資產(chǎn)凈值復(fù)核

　　D.財務(wù)報表復(fù)核轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　答案：A

　　8.基金在證券交易所的證券賬戶是以( )名義在中國證券登記結(jié)算有限公司開立的。

　　A.基金

　　B.托管人

　　C.托管人和基金聯(lián)名

　　D.基金管理公司和基金聯(lián)名

　　答案：B

　　9.基金頭寸一般是指( )。

　　A.基金持有的股票資產(chǎn)余額

　　B.基金持有的債券資產(chǎn)余額轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　C.基金持有的現(xiàn)金類賬戶的資金余額

　　D.基金的資產(chǎn)凈值

　　答案：C

　　10.基金托管業(yè)務(wù)的基本業(yè)務(wù)除了保管資產(chǎn)外，還涉及( )。

　　A.基金績效風(fēng)險分析

　　B.資金清算

　　C.增值服務(wù)

　　D.基金稅務(wù)

　　答案：B轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　11.貨幣市場基金和債券基金投資銀行存款時，在銀行開立了銀行存款賬戶，這類賬戶屬于( )賬戶。

　　A.現(xiàn)金

　　B.備付金

　　C.基金銀行存款

　　D.投資類

　　答案：D

　　12.中國證券登記結(jié)算公司要求以( )名義開立結(jié)算備付金賬戶，并通過該賬戶完成所托管證券投資基金資金結(jié)算。

　　A.基金管理人

　　B.基金托管人

　　C.基金

　　D.托管人和基金聯(lián)名

　　答案：B

　　13.關(guān)于交易所交易資金清算的步驟，排序正確的是( )。(1)制作清算指令;(2)接收交易數(shù)據(jù);(3)執(zhí)行清算指令;(4)確認(rèn)清算結(jié)果。

　　A.(1)(2)(3)(4)

　　B.(2)(1)(3)(4)

　　C.(1)(3)(4)(2)轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　D.(1)(3)(2)(4)

　　答案：B

　　14.下列( )不屬于在托管銀行內(nèi)部的基金托管業(yè)務(wù)流程。

　　A.基金發(fā)起

　　B.基金募集

　　C.基金運作

　　D.基金終止

　　答案：A

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