2019年證券從業(yè)資格《證券市場基本法律法規(guī)》要點：證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理

(一)風(fēng)險控制指標(biāo)體系

證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)體系以凈資本和流動性為核心，主要包括凈資本、風(fēng)險覆蓋率(凈資本÷各項風(fēng)險資本準備之和，不得低于 100%)、資本杠桿率(核心凈資本÷表內(nèi)外資產(chǎn)總額，不得低于 8%)、流動性覆蓋率(優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)÷未來 30 天現(xiàn)金凈流出量，不得低于 100%)、凈穩(wěn)定資金率(可用穩(wěn)定資金÷所需穩(wěn)定資金，不得低于 100%)等。

證券公司應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，遵循審慎、實質(zhì)重于形式的原則，計算各項風(fēng)險控制指標(biāo)。

證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身資產(chǎn)負債狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，建立動態(tài)的風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)控和資本補足機制，確保凈資本等各項風(fēng)險控制指標(biāo)在任一時點都符合規(guī)定標(biāo)準。

(二)證券公司從事相關(guān)證券業(yè)務(wù)的凈資本標(biāo)準

(三)風(fēng)險控制指標(biāo)報告

證券公司應(yīng)當(dāng)至少每半年經(jīng)主要負責(zé)人、首席風(fēng)險官簽署確認后，向公司全體董事報告一次公司凈資本等風(fēng)險控制指標(biāo)的具體情況和達標(biāo)情況。

證券公司應(yīng)當(dāng)至少每半年經(jīng)董事會簽署確認，向公司全體股東報告一次公司凈資本等風(fēng)險控制指標(biāo)的具體情況和達標(biāo)情況，并至少獲得主要股東的簽收確認證明文件。

證券公司應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束之日起 7 個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)報送月度風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)管報表。