2019年證券從業(yè)資格《證券市場基本法律法規(guī)》要點：證券公司治理

(一)證券公司治理的基本要求

1.建立健全組織架構(gòu)、明確職責(zé)劃分

2.不得侵犯客戶合法權(quán)益

3.建立完備的內(nèi)部控制體系

(二)證券公司與股東之間關(guān)系的特別規(guī)定

1.不得濫用權(quán)力

2.不得超越職權(quán)

3.依法維護證券公司獨立性

4.不得開展業(yè)務(wù)競爭

5.關(guān)聯(lián)交易不得損害公司利益

(三)對證券公司董事會、監(jiān)事會、高級管理人員的相關(guān)要求

1.對董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格、持續(xù)監(jiān)管等方面的要求

強化對董事、監(jiān)事、高級管理人員的監(jiān)管，是增強證券公司監(jiān)管有效性的重要方法。

【任職資格】

證券公司注冊地所屬中國證監(jiān)會派出機構(gòu)核準(zhǔn)

【獨立董事制度】

(1)證券公司有下列情形之一的，獨立董事人數(shù)不得少于董事人數(shù)的 1/4

①董事長、經(jīng)營管理的主要負責(zé)人由同一人擔(dān)任;

②內(nèi)部董事人數(shù)占董事人數(shù) 1/5 以上;

③中國證監(jiān)會認定的其他情形

(2)獨立董事與公司其他董事任期相同，連任時間不得超過 6 年。

(3)任何人員最多可以在 2 家證券公司擔(dān)任獨立董事。

(4)獨立董事在任期內(nèi)辭職或者被免職的，獨立董事本人和證券公司應(yīng)當(dāng)分別向公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)和股東(大)會提交書面說明。

【持續(xù)監(jiān)管】

證券公司高級管理人員離任→公司審計→2 個月內(nèi)將審計報告報送中國證監(jiān)會派出機構(gòu)法定代表人或者經(jīng)營管理的主要負責(zé)人離任→聘請會計師事務(wù)所對其進行審計

2.對董事會的要求【每年至少召開 2 次】

證券公司章程應(yīng)當(dāng)明確董事人數(shù)，證券公司設(shè)董事會的，內(nèi)部董事人數(shù)不得超過董事人數(shù)的 1/2(證券公司可以聘請外部專業(yè)人士擔(dān)任董事)

董事會表決有關(guān)聯(lián)關(guān)系的議案時，出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足 3 人的，應(yīng)當(dāng)將該事項提交股東(大)會審議。

專門委員會(向董事會負責(zé)，應(yīng)當(dāng)由董事組成)

負責(zé)人應(yīng)當(dāng)由獨立董事?lián)巍?/p>

①對董事、高級管理人員的選任標(biāo)準(zhǔn)和程序進行審議并提出意見，搜尋合格的董事和高薪酬與提名委員會級管理人員人選，對董事和高級管理人員人選的資格條件進行審查并提出建議;

②對董事和高級管理人員的考核與薪酬管理制度進行審議并提出意見;

③對董事、高級管理人員進行考核并提出建議;

④公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。

3.對監(jiān)事會的要求

監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)就公司的財務(wù)情況、合規(guī)情況向股東(大)會年會作出專項說明。

4.對高級管理人員的要求【總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人、合規(guī)負責(zé)人、董事會秘書以及實際履行上述職務(wù)的人員】

證券公司設(shè)立管理委員會、執(zhí)行委員會等機構(gòu)行使總經(jīng)理職權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在公司章程中明確其名稱、組成、職責(zé)和議事規(guī)則，其組成人員應(yīng)當(dāng)取得證券公司高級管理人員任職資格。

證券公司分管合規(guī)管理、風(fēng)險管理、稽核審計部門的高級管理人員，不得兼任或者分管與合規(guī)管理、風(fēng)險管理、稽核審計職責(zé)相沖突的職務(wù)或者部門。

(四)證券公司與客戶關(guān)系的基本原則

對客戶負有誠信義務(wù)，不得侵犯客戶的財產(chǎn)權(quán)、選擇權(quán)、公平交易權(quán)、知情權(quán)及其他合法權(quán)益。

不得挪用、侵占客戶資金。

保守客戶秘密。

履行法定信息披露義務(wù)。

完善客戶溝通、投訴處理機制。

履行公司財務(wù)報告披露義務(wù)。

☆☆☆證券公司還應(yīng)當(dāng)披露董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬管理信息，至少包括如下方面：

(1)薪酬管理的基本制度及決策程序;

(2)年度薪酬總額和在董事、監(jiān)事、高級管理人員之間的分布情況;

(3)薪酬延期支付和非現(xiàn)金薪酬情況。