2009年證券投資基金考點(diǎn)串講(34)

　　第三節(jié)　基金服務(wù)機(jī)構(gòu)監(jiān)管

　　基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管包括：基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)，它們是基金市場的主要服務(wù)提供商，因此也是基金監(jiān)管的重點(diǎn)機(jī)構(gòu)。

　　一、對基金管理公司的監(jiān)管

　　對基金管理公司的監(jiān)管主要包括市場準(zhǔn)入監(jiān)管和日常持續(xù)監(jiān)管。

　　(一)市場準(zhǔn)入監(jiān)管

　　主要包括以下四類：基金管理公司的設(shè)立審核、基金管理公司重大事項(xiàng)變更審核、基金管理公司分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審核和基金管理公司股權(quán)處置監(jiān)管。

　　1。基金管理公司設(shè)立審核

　　中國證監(jiān)會(huì)自受理基金管理公司設(shè)立申請之日起6個(gè)月內(nèi)，以審慎監(jiān)管原則依法審查，作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。中國證監(jiān)會(huì)采取的審查方式包括：

　　第一，征求相關(guān)機(jī)構(gòu)和部門關(guān)于股東條件等方面的意見。

　　第二，采取老師評審、調(diào)查核實(shí)等方式對申請材料的內(nèi)容進(jìn)行審查。

　　第三，自受理之日起5個(gè)月內(nèi)現(xiàn)場檢查基金管理公司設(shè)立準(zhǔn)備情況。

　　2?；鸸芾砉局卮笫马?xiàng)變更審核

　　3?；鸸芾砉痉种C(jī)構(gòu)設(shè)立審核

　　4?；鸸芾砉竟蓹?quán)處置監(jiān)管

　　2006年5月，《關(guān)于規(guī)范基金管理公司設(shè)立及股權(quán)處置有關(guān)問題的通知》

　　(1)在股權(quán)出讓或受讓方面，法規(guī)要求：

　　第一，持有基金管理公司股權(quán)未滿1年的股東，不得將所持股權(quán)出讓。

　　第二，出讓基金管理公司股權(quán)未滿3年的機(jī)構(gòu)，中國證監(jiān)會(huì)不受理其設(shè)立基金管理公司或受讓基金管理公司股權(quán)的申請。

　　(2)在持股目的方面，法規(guī)規(guī)定基金管理公司股東不得為其他機(jī)構(gòu)代持基金管理公司的股權(quán)，不得委托其他機(jī)構(gòu)代持基金管理公司的股權(quán);股東及其實(shí)際控制人不得以任何形式占用基金管理公司資產(chǎn)。

　　(3)當(dāng)基金管理公司主要股東被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定托管、接管或撤銷等監(jiān)管措施，或進(jìn)入破產(chǎn)、清算程序時(shí)，法規(guī)要求基金管理公司董事、高級管理人員、股東及有關(guān)各方應(yīng)遵循相關(guān)要求。

　　(二)基金管理公司的日常監(jiān)管

　　中國證監(jiān)會(huì)對基金管理公司開展日常監(jiān)管的主要內(nèi)容是基金公司的治理情況、內(nèi)部控制情況。

　　1。公司治理監(jiān)管

　　監(jiān)管部門在公司治理方面的監(jiān)管主要包括：(主要掌握)

　　(4)監(jiān)督獨(dú)立董事有效行使職權(quán)?；鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3。在審議公司及基金投資運(yùn)作中的重大關(guān)聯(lián)交易、公司和基金審計(jì)事務(wù)、聘請或更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所、公司管理的基金的半年報(bào)和年報(bào)等事項(xiàng)時(shí)，是否經(jīng)2/3以上獨(dú)立董事同意。

　　(7)監(jiān)督公司設(shè)立督察長，督察長由董事會(huì)聘任對董事會(huì)負(fù)責(zé)。

　　2。內(nèi)部控制監(jiān)管

　　3。經(jīng)營運(yùn)作(新增)

　　中國證監(jiān)會(huì)于2006年8月發(fā)布了《關(guān)于基金管理公司提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金有關(guān)問題的通知》。該通知要求公司每月按不低于基金管理費(fèi)收入的5%計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于賠償因公司違法違規(guī)、違反基金合同、技術(shù)故障、操作失誤等給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的1%可不再提取。

　　例題3：出讓基金管理公司股權(quán)未滿(　)年的機(jī)構(gòu)，證監(jiān)會(huì)不受理其設(shè)立基金管理公司或受讓基金管理公司股權(quán)的申請。

　　A。1年

　　B。2年

　　C。3年

　　D。4年

　　答案：C

　　例題4：2006年8月份，中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金管理公司計(jì)析準(zhǔn)備金，有關(guān)問題的通知，要求公司每月要按照，不低于收入的(　　)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

　　A。1%

　　B。2%

　　C。3%

　　D。5%

　　答案：D

?09年證券市場基礎(chǔ)知識(shí)重點(diǎn)與難點(diǎn)匯總