證券發(fā)行與承銷基礎(chǔ)知識：法律審查

　　一、法律審查必須由具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師進(jìn)行操作。法律意見書和律師工作報(bào)告是發(fā)行人公開發(fā)行股票的必要文件之一。

　　二、 發(fā)起資格和發(fā)起協(xié)議的合法性之審查，無形資產(chǎn)權(quán)利的有效性是指是否在保護(hù)期內(nèi)。律師應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人未完結(jié)的訴訟、仲裁或其他爭議的處理結(jié)果以及可能帶來的經(jīng)濟(jì)后果發(fā)表意見。

　　三、 注意：2001年3月1日，中國證監(jiān)會發(fā)表了《公開發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12號-公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報(bào)告》。(以下簡稱新規(guī)則)教材所指1999年6月15日發(fā)布的《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第六號-法律意見書的內(nèi)容與格式(修訂)》已經(jīng)廢止。學(xué)員應(yīng)參考新規(guī)則復(fù)習(xí)。

　　四、 根據(jù)新的規(guī)則，律師在法律意見書中應(yīng)對新規(guī)則規(guī)定的事項(xiàng)及其他任何與本次發(fā)行有關(guān)的法律問題明確發(fā)表結(jié)論性意見。發(fā)行人向中國證監(jiān)會報(bào)送申請文件前，或在報(bào)送申請文件后且證券尚未發(fā)行前更換為本次發(fā)行證券所聘請的律師或律師事務(wù)所的，更換后的律師或律師事務(wù)所及發(fā)行人應(yīng)向中國證監(jiān)會分別說明。更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)對原法律意見書和律師工作報(bào)告的真實(shí)性和合法性發(fā)表意見。如有保留意見，應(yīng)明確說明。在此基礎(chǔ)上更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)出具新的法律意見書和律師工作報(bào)告。

?09年證券市場基礎(chǔ)知識重點(diǎn)與難點(diǎn)匯總