證券發(fā)行與承銷(xiāo)第六章知識(shí)要點(diǎn)(第九節(jié))

　　1.上市公告書(shū)的主要內(nèi)容包括以下部分： (多選，比招股說(shuō)明書(shū)多了最后2部分內(nèi)容，少了業(yè)務(wù)與技術(shù)、募集資金運(yùn)用、發(fā)行定價(jià)與股利分配、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)等內(nèi)容)

　　(1)重要聲明與提示;

　　(2)概覽;

　　(3)緒言;

　　(4)發(fā)行人概況;

　　(5)股票發(fā)行與股本結(jié)構(gòu);

　　(6)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員;

　　(7)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易;

　　(8)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料;

　　(9)其他重要事項(xiàng);

　　(10)董事會(huì)上市承諾;

　　(11)上市推薦人及其意見(jiàn)。

　　2.上市公告書(shū)的重要聲明與提示是由發(fā)行人董事會(huì)作出的，包括：(多選)

　　(1)本公司董事會(huì)保證上市公告書(shū)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，全體董事承諾，上市公告書(shū)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。

　　(2)根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，本公司董事、高級(jí)管理人員已依法履行誠(chéng)信和勤勉盡責(zé)的義務(wù)和責(zé)任。

　　(3)證券交易所、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、其他政府機(jī)關(guān)對(duì)本公司股票上市及有關(guān)事項(xiàng)的意見(jiàn)，均不表明對(duì)本公司的任何保證。

　　(4)本公司提醒廣大投資者注意，凡本上市公告書(shū)未涉及的有關(guān)內(nèi)容，請(qǐng)投資者查閱X X年X X月X X日刊載于X X(報(bào)刊)的本公司招股說(shuō)明書(shū)摘要，及刊載于X X網(wǎng)站的本公司招股說(shuō)明書(shū)全文。

　　(5)如會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)告出具了帶說(shuō)明段的無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的，發(fā)行人應(yīng)作如下重要提示：“X X會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具了有說(shuō)明段的無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告，請(qǐng)投資者注意閱讀該審計(jì)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注。本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)已作詳細(xì)說(shuō)明，請(qǐng)投資者注意閱讀。”

　　3.上市公告書(shū)中的概覽部分的內(nèi)容主要包括：(多選)

　　(1)股票簡(jiǎn)稱(chēng);

　　(2)股票代碼;

　　(3)總股本;

　　(4)可流通股本;

　　(5)本次上市流通股本;

　　(6)對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票前股東所持股份的流通限制及期限;

　　(7)首次公開(kāi)發(fā)行股票前股東對(duì)所持股份自愿鎖定的承諾;轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(8)上市地點(diǎn);

　　(9)上市時(shí)間;

　　(10)股票登記機(jī)構(gòu);

　　(11)上市推薦人。

　　4.上市公告書(shū)的緒言部分的內(nèi)容主要包括：(多選)

　　(1)編制上市公告書(shū)依據(jù)的法律、法規(guī)名稱(chēng);

　　(2)股票發(fā)行核準(zhǔn)的部門(mén)和文號(hào)、發(fā)行數(shù)量和價(jià)格等;

　　(3)股票上市的批準(zhǔn)單位和文號(hào)、上市地點(diǎn)、股票簡(jiǎn)稱(chēng)和代碼等;

　　(4)本上市公告書(shū)與招股說(shuō)明書(shū)所刊載內(nèi)容的關(guān)系。

　　5.上市公告書(shū)的發(fā)行人概況部分應(yīng)披露的內(nèi)容包括：(多選)

　　(1)發(fā)行人的基本情況;

　　(2)發(fā)行人的歷史沿革，應(yīng)說(shuō)明發(fā)行人的設(shè)立及發(fā)展主要?dú)v程、歷次股權(quán)變動(dòng)情況等;

　　(3)發(fā)行人的主要經(jīng)營(yíng)情況。 [

　　6.上市公告書(shū)中股票發(fā)行與股本結(jié)構(gòu)部分應(yīng)披露的內(nèi)容包括：(多選)

　　(1)發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開(kāi)發(fā)行股票的情況，主要包括：

　?、侔l(fā)行數(shù)量;

　?、诎l(fā)行價(jià)格;

　?、勰脊少Y金總額;

　?、馨l(fā)行方式;

　?、菖涫郾壤?如有);

　?、夼涫壑饕獙?duì)象(如有);

　?、甙l(fā)行費(fèi)用總額及項(xiàng)目;

　　⑧每股發(fā)行費(fèi)用?！　?2)發(fā)行人應(yīng)披露本次股票上市前首次公開(kāi)發(fā)行股票的承銷(xiāo)情況，包括社會(huì)公眾認(rèn)購(gòu)股票后由承銷(xiāo)商包銷(xiāo)股票的數(shù)量、主承銷(xiāo)商及承銷(xiāo)團(tuán)成員分銷(xiāo)比例及數(shù)量等。

　　(3)發(fā)行人應(yīng)披露注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)本次上市前首次公開(kāi)發(fā)行股票所募股資金的驗(yàn)資報(bào)告，以及募股資金入帳情況，包括入帳時(shí)間、入帳金額、入帳帳號(hào)與開(kāi)戶(hù)銀行。

　　(4)發(fā)行人應(yīng)披露上市前股權(quán)結(jié)構(gòu)及各類(lèi)股東的持股情況，主要包括：

　?、侔窗l(fā)起人股、社會(huì)公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu);

　　②披露最大十名股東的名稱(chēng)、持股數(shù)、持股比例等。

　　7.上市公告書(shū)中關(guān)于董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員應(yīng)披露的內(nèi)容：(多選)轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(1)發(fā)行人應(yīng)簡(jiǎn)要披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員的情況。

　　(2)發(fā)行人應(yīng)按招股說(shuō)明書(shū)準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定，分別按個(gè)人持股、家屬持股、法人持股等類(lèi)別，披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員持有發(fā)行人股份的簡(jiǎn)況。

　　(3)發(fā)行人如按規(guī)定設(shè)置有認(rèn)股權(quán)，應(yīng)披露認(rèn)股權(quán)計(jì)劃的主要內(nèi)容、執(zhí)行情況，已發(fā)放認(rèn)股權(quán)的行權(quán)情況等。轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(4)發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員所持股份鎖定的情況及契約性安排，以及上述人員自愿鎖定所持股份聲明的主要內(nèi)容。

　　8.上市公告書(shū)中關(guān)于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易方面，應(yīng)按招股說(shuō)明書(shū)準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定，簡(jiǎn)要披露有關(guān)(同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的情況)， (發(fā)行人關(guān)聯(lián)方)，(關(guān)聯(lián)關(guān)系)以及(發(fā)生的重大關(guān)聯(lián)交易)的情況。(多選)

　　9.上市公告書(shū)中關(guān)于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料應(yīng)披露的內(nèi)容包括：(多選)轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(1)發(fā)行人應(yīng)按要求簡(jiǎn)要披露在招股說(shuō)明書(shū)中披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及首次公開(kāi)發(fā)行后的重大財(cái)務(wù)變化(如有)。

　　(2)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)告出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的，發(fā)行人應(yīng)在上市公告書(shū)中說(shuō)明;出具帶說(shuō)明段的無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的，發(fā)行人應(yīng)披露審計(jì)報(bào)告的全文及相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表附注，發(fā)行人董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)對(duì)該審計(jì)意見(jiàn)涉及事項(xiàng)的說(shuō)明。

　　(3)發(fā)行人應(yīng)轉(zhuǎn)載在招股說(shuō)明書(shū)已披露過(guò)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。

　　發(fā)行人補(bǔ)充最近一期未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的，應(yīng)補(bǔ)充披露該期上述財(cái)務(wù)指標(biāo)。

　　(4)發(fā)行人應(yīng)簡(jiǎn)要披露在招股說(shuō)明書(shū)中披露的盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)。

　　10.上市公告書(shū)中應(yīng)披露的其他重要事項(xiàng)是指首次公開(kāi)發(fā)行后至上市公告書(shū)公告前已發(fā)生的可能對(duì)發(fā)行人有較大影響的其他重要事項(xiàng)，包括：(多選)

　　(1)主要業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的進(jìn)展;

　　(2)所處行業(yè)或市場(chǎng)重大變化;轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(3)主要投入、產(chǎn)出物供求及價(jià)格的重大變化;

　　(4)重大投資;

　　(5)重大資產(chǎn)(股權(quán))收購(gòu)、出售;

　　(6)發(fā)行人住所的變更;

　　(7)重大訴訟、仲裁案件;

　　(8)重大會(huì)計(jì)政策的變動(dòng);

　　(9)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的變動(dòng);

　　(10)發(fā)生新的重大負(fù)債或重大債項(xiàng)發(fā)生變化;轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

　　(11)其他應(yīng)披露的重大事項(xiàng)。

　　11.發(fā)行人董事會(huì)應(yīng)在上市公告書(shū)中作出的上市承諾包括：(多選)

　　(1)承諾真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、公允和及時(shí)地公布定期報(bào)告，披露所有對(duì)投資者有重大影響的信息，并接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所的監(jiān)督管理;

　　(2)承諾發(fā)行人在知悉可能對(duì)股票價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響的任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的消息后，將及時(shí)予以公開(kāi)澄清;

　　(3)發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員將認(rèn)真聽(tīng)取社會(huì)公眾的意見(jiàn)和批評(píng)，不利用已獲得的內(nèi)幕消息和其他不正當(dāng)手段直接或間接從事發(fā)行人股票的買(mǎi)賣(mài)活動(dòng);

　　(4)發(fā)行人沒(méi)有無(wú)記錄的負(fù)債。轉(zhuǎn)自環(huán)球 網(wǎng)校edu24ol.com

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