2021年初級銀行從業(yè)資格《銀行管理》機(jī)考練習(xí)題庫(9月3日)

編輯推薦：2021年6月初級銀行從業(yè)資格各科目考試真題及答案解析匯總

一、單項選擇題

1.制定基準(zhǔn)利率的依據(jù)是()。

A.貨幣政策目標(biāo)

B.財政政策目標(biāo)

C.稅收政策目標(biāo)

D.經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)

2.常備借貸便利的特點(diǎn)不包括()。

A.由金融機(jī)構(gòu)發(fā)起

B.針對性強(qiáng)

C.是商業(yè)銀行間的“一對一”交易

D.交易對手覆蓋面廣

3.下列不屬于新型貨幣政策工具的是()。

A.定向降準(zhǔn)

B.定向降息

C.再貼現(xiàn)

D.常備借貸便利

4.下列不屬于關(guān)聯(lián)方關(guān)系的是()。

A.受不同母公司控制的子公司之間

B.合營企業(yè)

C.主要投資者個人

D.聯(lián)營企業(yè)

5.下列項目中，不需按照期末匯率折合為人民幣的是()。

A.資產(chǎn)類項目

B.負(fù)債類項目

C.權(quán)益類項目

D.利潤表

6.下列選項中，關(guān)于銀行合規(guī)文化建設(shè)工作的意義和內(nèi)容的表述，正確的是()。

A.合規(guī)文化建設(shè)是創(chuàng)建誠信銀行、確保合規(guī)經(jīng)營的關(guān)鍵所在

B.合規(guī)文化建設(shè)是提升內(nèi)部管理水平、適應(yīng)外部監(jiān)管要求的重要因素

C.合規(guī)文化建設(shè)是落實(shí)以人為本、提高制度執(zhí)行力的內(nèi)在要求

D.合規(guī)文化建設(shè)是提高全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的有力武器

7.下列選項中，關(guān)于培養(yǎng)員工合規(guī)意識的方法表述不正確的是()。

A.立足學(xué)習(xí)教育平臺，提升合規(guī)操作意識

B.依托檢查監(jiān)督平臺，營造合規(guī)文化氛圍

C.開展豐富多彩的企業(yè)文化

D.將企業(yè)文化建設(shè)融入合規(guī)文化建設(shè)全過程

8.()依法對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理實(shí)施監(jiān)管，檢查和評價商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的有效性。

A.中國銀監(jiān)會

B.中國人民銀行

C.中國證監(jiān)會

D.中國保監(jiān)會

9.下列選項中，關(guān)于銀行內(nèi)部控制的原則表述正確的是()。

A.相匹配原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員

B.制衡性原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制

C.審慎性原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制

D.全覆蓋原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整

10.下列選項中，關(guān)于銀行內(nèi)部控制的崗位職責(zé)的表述正確的是()。

A.董事會負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)部控制體系，保證商業(yè)銀行在法律和政策框架內(nèi)審慎經(jīng)營

B.理事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)

C.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)董事會確定的可接受的風(fēng)險水平，制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施

D.高級管理層(除內(nèi)部審計部門和內(nèi)控管理職能部門外的其他部門)負(fù)責(zé)參與制定與自身職責(zé)相關(guān)的業(yè)務(wù)制度和操作流程

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11.下列選項中，不屬于銀行高級管理層崗位職責(zé)的是()。

A.負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責(zé)得到有效履行

B.負(fù)責(zé)組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估

C.負(fù)責(zé)根據(jù)董事會確定的可接受的風(fēng)險水平，制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施

D.負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系

12.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整。這體現(xiàn)了銀行內(nèi)部控制的()。

A.全覆蓋原則

B.制衡性原則

C.審慎性原則

D.相匹配原則

13.下列選項中，關(guān)于銀行內(nèi)部控制的操作規(guī)則的表述正確的是()。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)合理確定各項業(yè)務(wù)活動和管理活動的風(fēng)險控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧�，�?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全信息系統(tǒng)控制，通過內(nèi)部控制流程與業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)的有效結(jié)合，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)和管理活動的系統(tǒng)人工控制

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理確定部門、崗位的職責(zé)及權(quán)限，形成規(guī)范的部門、崗位職責(zé)說明，明確相應(yīng)的報告路線

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程和管理活動中所涉及的相容崗位，實(shí)施相應(yīng)的措施，形成相互輪崗安排

14.下列選項中，說法正確的是()。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對納入資產(chǎn)負(fù)債表管理的機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部控制評價，包括商業(yè)銀行及其附屬機(jī)構(gòu)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險狀況確定內(nèi)部控制評價的頻率，至多每年開展一次

C.商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評價報告經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)后，于每年6月30日前報送銀監(jiān)會或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

D.商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門、內(nèi)控管理職能部門和業(yè)務(wù)部門均承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的職責(zé)，應(yīng)根據(jù)分工協(xié)調(diào)配合，構(gòu)建覆蓋各級機(jī)構(gòu)、各個產(chǎn)品、各個業(yè)務(wù)流程的監(jiān)督檢查體系

15.下列選項中，關(guān)于銀行合規(guī)管理原則的說法正確的是()。

A.系統(tǒng)性原則是指合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，以真正起到牽制制約的作用，是合規(guī)管理的關(guān)鍵性原則

B.獨(dú)立性原則是指合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)運(yùn)用系統(tǒng)觀點(diǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的設(shè)計和組織，構(gòu)建合理的運(yùn)行體制，協(xié)調(diào)運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的最大效能

C.性原則是指合規(guī)工作應(yīng)當(dāng)做到由全體員工在各自的業(yè)務(wù)活動中遵循合規(guī)性要求，合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)立足于形成銀行整體的合規(guī)文化以從職業(yè)道德上約束所有員工

D.強(qiáng)制性原則是指鑒于規(guī)章制度的強(qiáng)制執(zhí)行的性質(zhì)，合規(guī)管理相對于其他管理而言，具有強(qiáng)制性，任何人服從合規(guī)性要求，而不能討價還價

16.下列選項中，屬于董事會應(yīng)對商業(yè)銀行經(jīng)營活動的合規(guī)性履行的合規(guī)管理職責(zé)是()。

A.制定書面的合規(guī)政策，并根據(jù)合規(guī)風(fēng)險管理狀況以及法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化情況適時修訂合規(guī)政策，報經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)后傳達(dá)給全體員工

B.審議批準(zhǔn)高級管理層提交的合規(guī)風(fēng)險管理報告，并對商業(yè)銀行管理合規(guī)風(fēng)險的有效性作出評價，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決

C.識別商業(yè)銀行所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險，審核批準(zhǔn)合規(guī)風(fēng)險管理計劃，確保合規(guī)管理部門與風(fēng)險管理部門、內(nèi)部審計部門以及其他相關(guān)部門之間的工作協(xié)調(diào)

D.明確合規(guī)管理部門及其組織結(jié)構(gòu)，為其履行職責(zé)配備充分和適當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理人員，并確保合規(guī)管理部門的獨(dú)立性

17.下列選項中，說法正確的是()。

A.內(nèi)部審計部門應(yīng)按時將合規(guī)性審計結(jié)果告知合規(guī)負(fù)責(zé)人

B.商業(yè)銀行應(yīng)明確合規(guī)風(fēng)險報告路線以及合規(guī)風(fēng)險報告的要素、格式和數(shù)量

C.商業(yè)銀行應(yīng)定期為合規(guī)管理人員提供系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓(xùn)，尤其是在正確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的發(fā)展及其對商業(yè)銀行經(jīng)營的影響等方面的技能培訓(xùn)

D.商業(yè)銀行應(yīng)確保任何合規(guī)管理部門工作的外包安排都受到合規(guī)負(fù)責(zé)人的適當(dāng)監(jiān)督，妨礙銀監(jiān)會的有效監(jiān)管

18.COSO的ERM框架是個三維立體的框架，下列選項中，不屬于個維度包括的目標(biāo)的是()。

A.戰(zhàn)略目標(biāo)，即高層次目標(biāo)，與使命相關(guān)聯(lián)并支撐使命；

B.管理目標(biāo)，率地利用資源；

C.報告目標(biāo)，報告的可靠性；

D.合規(guī)目標(biāo)，符合適用的法律和法規(guī)

19.下列選項中，關(guān)于COSO的ERM框架的第二維度的表述正確的是()。

A.目標(biāo)設(shè)定。先有目標(biāo)，管理當(dāng)局才能識別影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項。企業(yè)風(fēng)險管理確保管理當(dāng)局采取恰當(dāng)?shù)某绦蛉ピO(shè)定目標(biāo)，并保證選定的目標(biāo)支持主體的使命并與其相銜接，以及與它的風(fēng)險容量相適應(yīng)

B.風(fēng)險應(yīng)對。要對識別的風(fēng)險進(jìn)行分析，以便確定管理的依據(jù)。風(fēng)險與可能被影響的目標(biāo)相關(guān)聯(lián)。既要對固有風(fēng)險進(jìn)行評估，也要對剩余風(fēng)險進(jìn)行評估，評估要考慮到風(fēng)險的可能性和影響

C.事項識別。主體的各個層級都需要借助信息來識別、評估和應(yīng)對風(fēng)險。廣泛意義的有效溝通包括信息在主體中向下、平行和向上流動

D.信息與溝通。這種方式能夠動態(tài)地反應(yīng)風(fēng)險管理狀況，并使之根據(jù)條件的要求而變化。監(jiān)控通過持續(xù)的管理活動、對企業(yè)風(fēng)險管理的單獨(dú)評價或者兩者的結(jié)合來完成

20.下列選項中，不屬于COSO的ERM框架的第三個維度層面的是()。

A.集團(tuán)

B.子公司

C.業(yè)務(wù)單元

D.分支機(jī)構(gòu)

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二、多項選擇題

1.下列法律法規(guī)屬于我國民法的成文法規(guī)范的有()。

A.民法通則

B.收養(yǎng)法

C.合同法

D.保險法

E.擔(dān)保法

2.公司有下列()情形的，可以解散。

A.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿

B.股東大會決議解散

C.公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的

D.因公司合并或者分立需要解散的

E.公司更換董事長或董事會重要成員的

3.根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，下列不得抵押的財產(chǎn)有()。

A.土地所有權(quán)

B.建設(shè)用地使用權(quán)

C.自留地土地使用權(quán)

D.幼兒園

E.醫(yī)院

4.下列屬于保證的方式的有()。

A.質(zhì)押

B.定金

C.一般保證

D.留置

E.連帶責(zé)任保證

5.中國的合同形式有()。

A.口頭合同

B.有保證人的口頭合同

C.經(jīng)公證的書面合同

D.經(jīng)審核批準(zhǔn)的書面合同

E.書面合同

6.根據(jù)《合同法》的規(guī)定，導(dǎo)致合同無效的原因包括()。

A.惡意串通，損害集體利益

B.一方以脅迫的手段訂立合同，損害國家利益

C.損害社會公共利益

D.以合法形式掩蓋非法目的

E.違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。

7.下列屬于可變更、可撤銷合同的有()。

A.因重大誤解訂立的合同

B.顯失公平的合同

C.因欺詐而訂立的合同

D.乘人之危的合同

E.口頭約定的合同

8.承擔(dān)違約責(zé)任的主要方式包括()。

A.實(shí)際履行

B.賠償損失

C.支付違約金

D.定金

E.采取補(bǔ)救措施

9.商業(yè)銀行以()為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束。

A.自律性

B.自主性

C.流動性

D.安全性

E.效益性

10.下列屬于金融詐騙罪的有()。

A.票據(jù)詐騙罪

B.合同詐騙罪

C.金融憑證詐騙罪

D.貸款詐騙罪

E.集資詐騙罪

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三、判斷題

1.產(chǎn)業(yè)政策主要包括產(chǎn)業(yè)組織政策和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策。()

2.金融市場交易體現(xiàn)了資金所有權(quán)和使用權(quán)相分離的原則。()

3.政策性專業(yè)銀行的活動是不以盈利為目的的。()

4.貨幣是衡量一切商品價值的材料。()

5.金融工具的償還期越短、債務(wù)人信譽(yù)越低，流動性越小。()

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一、單選題

1.A[解析]基準(zhǔn)利率是我國中央銀行實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的重要手段之一，制定基準(zhǔn)利率的依據(jù)只能是貨幣政策目標(biāo)。

2.C[解析]常備借貸便利的主要特點(diǎn):①由金融機(jī)構(gòu)主動發(fā)起，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身流動性需求申請常備借貸便利；②常備借貸便利是中央銀行與金融機(jī)構(gòu)的“一對一”交易，針對性強(qiáng)。③常備借貸便利的交易對手覆蓋面廣，通常覆蓋存款金融機(jī)構(gòu)。

3.C[解析]略。

4.A[解析]關(guān)聯(lián)方關(guān)系主要存在于:①直接或間接地控制其他企業(yè)或受其他企業(yè)控制，以及同受某一企業(yè)控制的2個或多個企業(yè)(例如，母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之間)；②合營企業(yè)；③聯(lián)營企業(yè)；④主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員；⑤受主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。

5.C[解析]資產(chǎn)負(fù)債表，除權(quán)益類項目外，其他項目按照期末匯率折合為人民幣；權(quán)益類項目按照歷史匯率折合為人民幣。不同匯率之間形成的差額，作為外幣折算差額單列項目反映。利潤表，按期末匯率折合為人民幣。

6.D[解析]銀行合規(guī)文化建設(shè)工作的意義和內(nèi)容包括以下方面:①合規(guī)文化建設(shè)是創(chuàng)建誠信銀行、確保合規(guī)經(jīng)營的內(nèi)在要求；②合規(guī)文化建設(shè)是提升內(nèi)部管理水平、適應(yīng)外部監(jiān)管要求的重要保證；③合規(guī)文化建設(shè)是落實(shí)以人為本、提高制度執(zhí)行力的關(guān)鍵所在；④合規(guī)文化建設(shè)是提高全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的有力武器。故選項D表述正確。

7.D[解析]培養(yǎng)員工合規(guī)意識的方法包括:①立足學(xué)習(xí)教育平臺，提升合規(guī)操作意識。②構(gòu)筑制度建設(shè)平臺，夯實(shí)合規(guī)管理基礎(chǔ)；規(guī)范會計基礎(chǔ)管理，加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)管理。③依托檢查監(jiān)督平臺，營造合規(guī)文化氛圍；開展隱患大排查活動，開展豐富多彩的企業(yè)文化，將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程。

8.A[解析]中國銀監(jiān)會依法對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理實(shí)施監(jiān)管，檢查和評價商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的有效性。

9.B[解析]銀行內(nèi)部控制的原則包括:①全覆蓋原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員。②制衡性原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。③審慎性原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅持風(fēng)險為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅持內(nèi)控優(yōu)先。④相匹配原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整。選項B表述正確。

10.A[解析]監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)。選項B表述錯誤。高級管理層負(fù)責(zé)根據(jù)董事會確定的可接受的風(fēng)險水平，制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。選項C表述錯誤。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門(除內(nèi)部審計部門和內(nèi)控管理職能部門外的其他部門)負(fù)責(zé)參與制定與自身職責(zé)相關(guān)的業(yè)務(wù)制度和操作流程。選項D表述錯誤。

11.D[解析]高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會決策；負(fù)責(zé)根據(jù)董事會確定的可接受的風(fēng)險水平，制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施；負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責(zé)得到有效履行；負(fù)責(zé)組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估。選項D屬于監(jiān)事會的崗位職責(zé)。

12.D[解析]銀行內(nèi)部控制的原則包括:全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。相匹配原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整。

13.C[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)合理確定各項業(yè)務(wù)活動和管理活動的風(fēng)險控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧�，�?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作。選項A表述錯誤。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全信息系統(tǒng)控制，通過內(nèi)部控制流程與業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)的有效結(jié)合，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)和管理活動的系統(tǒng)自動控制。選項B表述錯誤。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約的崗位安排。選項D表述錯誤。C項表述正確。

14.D[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對納入并表管理的機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部控制評價，包括商業(yè)銀行及其附屬機(jī)構(gòu)。選項A表述錯誤。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險狀況確定內(nèi)部控制評價的頻率，至少每年開展一次。選項B表述錯誤。商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評價報告經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)后，于每年4月30日前報送銀監(jiān)會或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。選項C表述錯誤。選項D表述正確。

15.D[解析]銀行合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)遵循獨(dú)立性、系統(tǒng)性、全員參與、強(qiáng)制性、管理地位與職責(zé)明確的科學(xué)管理原則。(1)獨(dú)立性原則是指合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，以真正起到牽制制約的作用，是合規(guī)管理的關(guān)鍵性原則。選項A說法錯誤。(2)系統(tǒng)性原則是指合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)運(yùn)用系統(tǒng)觀點(diǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的設(shè)計和組織，構(gòu)建合理的運(yùn)行體制，協(xié)調(diào)運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的最大效能。選項B表述錯誤。(3)全員參與原則是指合規(guī)工作應(yīng)當(dāng)做到由全體員工在各自的業(yè)務(wù)活動中遵循合規(guī)性要求，合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)立足于形成銀行整體的合規(guī)文化以從職業(yè)道德上約束所有員工。選項C表述錯誤。性原則屬于銀行內(nèi)部控制的原則。(4)強(qiáng)制性原則是指鑒于規(guī)章制度的強(qiáng)制執(zhí)行的性質(zhì)，合規(guī)管理相對于其他管理而言，具有強(qiáng)制性，任何人服從合規(guī)性要求，而不能討價還價。選項D表述正確。

16.B[解析]董事會應(yīng)對商業(yè)銀行經(jīng)營活動的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任，履行以下合規(guī)管理職責(zé):①審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施；②審議批準(zhǔn)高級管理層提交的合規(guī)風(fēng)險管理報告，并對商業(yè)銀行管理合規(guī)風(fēng)險的有效性作出評價，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決；③授權(quán)董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會、審計委員會或?qū)ｉT設(shè)立的合規(guī)管理委員會對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理進(jìn)行日常監(jiān)督；④商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。選項A、C、D屬于高級管理層應(yīng)履行的合規(guī)管理職責(zé)。

17.C[解析]內(nèi)部審計部門應(yīng)隨時將合規(guī)性審計結(jié)果告知合規(guī)負(fù)責(zé)人。選項A表述錯誤。商業(yè)銀行應(yīng)明確合規(guī)風(fēng)險報告路線以及合規(guī)風(fēng)險報告的要素、格式和頻率。選項B表述錯誤。商業(yè)銀行應(yīng)確保任何合規(guī)管理部門工作的外包安排都受到合規(guī)負(fù)責(zé)人的適當(dāng)監(jiān)督，不妨礙銀監(jiān)會的有效監(jiān)管。選項D表述錯誤。選項C表述正確。

18.B[解析]COSO的ERM框架是個三維立體的框架。其中，個維度———上面維度，是目標(biāo)體系。維度包括四類目標(biāo):①戰(zhàn)略目標(biāo)，即高層次目標(biāo)，與使命相關(guān)聯(lián)并支撐使命；②經(jīng)營目標(biāo)，率地利用資源；③報告目標(biāo)，報告的可靠性；④合規(guī)目標(biāo)，符合適用的法律和法規(guī)。

19.A[解析]COSO的ERM框架的第二個維度是正面維度，也是管理要素。其包括8個相互關(guān)聯(lián)的構(gòu)成要素，它們源自管理當(dāng)局的經(jīng)營方式，并與管理過程整合在一起，具體為:(1)內(nèi)部環(huán)境；(2)目標(biāo)設(shè)定；(3)事項識別；(4)風(fēng)險評估；(5)風(fēng)險應(yīng)對；(6)控制活動；(7)信息與溝通；(8)監(jiān)控。

20.B[解析]COSO的ERM框架的第三個維度———側(cè)面維度，是主體單元。第三維度包括集團(tuán)、部門、業(yè)務(wù)單元、分支機(jī)構(gòu)四個層面。

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二、多項選擇題

1.ABCE[解析]在我國，民法的成文法規(guī)范包括:《民法通則》《婚姻法》《繼承法》《收養(yǎng)法》《物權(quán)法》《合同法》《擔(dān)保法》《侵權(quán)責(zé)任法》等。我國商法的成文法規(guī)范包括:《公司法》《合伙企業(yè)法》《個人獨(dú)資企業(yè)法》《企業(yè)破產(chǎn)法》《保險法》《票據(jù)法》《證券法》等。故D項不符合題意。

2.ABD[解析]根據(jù)《公司法》規(guī)定，公司有下列情形之一的，可以解散:①公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時；②股東會或股東大會決議解散；③因公司合并或者分立需要解散的；④公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或被撤銷；⑤人民法院依法予以解散的。

3.ACDE[解析]根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，下列財產(chǎn)不得抵押:①土地所有權(quán)；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；③學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。

4.CE[解析]根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。

5.ACDE[解析]根據(jù)《合同法》的規(guī)定，中國的合同形式有口頭合同、書面合同和經(jīng)公證、鑒證或?qū)徍伺鷾?zhǔn)的書面合同等。B項未提及。

6.ABCDE[解析]根據(jù)《合同法》的規(guī)定，導(dǎo)致合同無效的原因包括:①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；②惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益；③以合法形式掩蓋非法目的；④損害社會公共利益；⑤違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。

7.ABCD[解析]可變更、可撤銷合同的類型主要包括:①因重大誤解訂立的合同。②顯失公平的合同。③因欺詐而訂立的合同。④因脅迫而訂立的合同。⑤乘人之危的合同。

8.ABCDE[解析]違約責(zé)任是指當(dāng)事人一方因不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定，而向另一方當(dāng)事人所應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任。承擔(dān)違約責(zé)任的主要方式有:①繼續(xù)履行；②賠償損失；③支付違約金；④定金；⑤采取補(bǔ)救措施。繼續(xù)履行是指在一方違反合同時，另一方有權(quán)要求其依據(jù)合同的約定履行義務(wù)，也稱實(shí)際履行、強(qiáng)制履行。

9.CDE[解析]《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自”經(jīng)營原則，即商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束。

10.ACDE[解析]金融詐騙罪是指在金融活動中，違反金融管理法規(guī)，采取虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法，以非法占有為目的，騙取數(shù)額較大的財物的行為。包括集資詐騙罪，貸款詐騙罪，信用證詐騙罪，信用卡詐騙罪，票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪。合同詐騙罪屬于《刑法》中的擾亂市場秩序罪。

三、判斷題

1.B[解析]產(chǎn)業(yè)政策包括產(chǎn)業(yè)組織政策、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策和產(chǎn)業(yè)區(qū)域布局政策。

2.A[解析]金融市場交易之間不是單純的買賣關(guān)系，更主要的是借貸關(guān)系，體現(xiàn)了資金所有權(quán)和使用權(quán)相分離的原則。

3.A[解析]略。

4.A[解析]貨幣是固定地充當(dāng)一般等價物的特殊商品，特殊性表現(xiàn)在:貨幣是衡量一切商品價值的材料，具有同其他一切商品相交換的能力。

5.B[解析]金融工具的流動性與償還期限成反比，而與債務(wù)人的信用能力成正比。償還期越短、債務(wù)人信譽(yù)越高，流動性越大。

2021年下半年初級銀行職業(yè)資格考試定于10月23日、24日舉行，報名從8月30日開始，報名成功的人員，可提前填寫 免費(fèi)預(yù)約短信提醒，屆時我們會及時提醒2021年10月初級銀行從業(yè)資格報名繳費(fèi)截止時間及準(zhǔn)考證打印時間通知，請及時預(yù)約。

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