2021年初級銀行從業(yè)資格《銀行管理》機考練習題庫(9月2日)

編輯推薦：2021年6月初級銀行從業(yè)資格各科目考試真題及答案解析匯總

一、單項選擇題

1.商業(yè)銀行辦理業(yè)務，收費項目和標準由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構、()根據(jù)職責分工，分別會同國務院價格主管部門制定。

A.銀監(jiān)會

B.中國人民銀行

C.財政部

D.人民代表大會

2.下列關于商業(yè)銀行財務管理制度的說法，正確的是()。

A.商業(yè)銀行應當在法定的會計賬冊外，另立會計賬冊以備份

B.商業(yè)銀行應當依照法律和國家統(tǒng)一的會計制度以及中央銀行的有關規(guī)定，建立、健全本行的財務、會計制度

C.商業(yè)銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止

D.商業(yè)銀行應當于每一會計年度終了1個月內，按照銀監(jiān)會的規(guī)定，公布其上一年度的經營業(yè)績和審計報告

3.下列不屬于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的適用范圍的是()。

A.中華人民共和國境內設立的農村信用合作社

B.中國人民銀行

C.中華人民共和國境內設立的金融租賃公司

D.中華人民共和國境內設立的信托投資公司

4.銀監(jiān)會的準入職責不包括()。

A.機構準入

B.業(yè)務范圍準入

C.股東準入

D.機構變更審查

5.下列屬于破壞金融管理秩序罪的是()。

A.非國家工作人員受賄罪

B.簽訂、履行合同失職被騙罪

C.危害貨幣管理罪

D.挪用資金罪

6.下列屬于票據(jù)的功能的是()。

A.融資作用

B.經濟杠桿作用

C.優(yōu)化資源配置功能

D.貨幣資金融通功能

7.下列票據(jù)行為的目的，不適用于支票的是()。

A.背書

B.出票

C.保證

D.承兌

8.下列關于票據(jù)權利不行使而消滅的期限，說法正確的是()。

A.持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權利，自票據(jù)到期日起2年，見票即付的匯票、本票，自出票日起2年

B.持票人對支票出票人的權利，自出票日起2年

C.持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起3個月

D.持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起6個月

9.關于票據(jù)喪失的補救措施，下列說法錯誤的是()。

A.掛失止付是指持票人丟失票據(jù)后，依照《票據(jù)法》規(guī)定的程序通知票據(jù)上記載的付款人停止支付的行為

B.公示催告應當向最高人民法院申請

C.票據(jù)喪失后，也可以提起民事訴訟，請求法院確認其票據(jù)權利

D.票據(jù)喪失后，在起訴的同時，失票人可以向法院申請訴訟保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暫停支付

10.洗錢的過程通常被分為()三個階段。

A.處置階段、培植階段、融合階段

B.轉換階段、培植階段、成熟階段

C.轉換階段、培植階段、融合階段

D.處置階段、培植階段、成熟階段

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11.關于金融機構在反洗錢方面的義務，下列說法不正確的是()。

A.按照規(guī)定建立客戶身份資料

B.按照規(guī)定建立客戶身份交易記錄保存制度

C.建立客戶身份識別制度

D.健全金融機構內部監(jiān)管制度

12.下列關于信托的基本特征說法不正確的是()。

A.信托是以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽

B.信托成立的前提是受托人要將固有財產分離成獨立運作的財產

C.信托具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性

D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務

13.下列關于信托財產的說法，正確的是()。

A.信托財產是信托法律關系的主體

B.法律法規(guī)限制流通的財產不能作為信托財產

C.法律法規(guī)禁止流通的財產須依法經有關主管部門批準后，可作為信托財產

D.信托財產是委托人自有的、可轉讓的合法財產

14.下列關于信托財產性質的說法，不正確的是()。

A.信托財產與委托人未建立信托的其他財產相區(qū)別

B.信托財產與受托人固有財產相區(qū)別

C.受托人死亡或者依法被解散、被依法撤銷、被宣告破產而終止，信托財產作為其遺產或清算財產

D.當委托人不是唯一受益人的信托存續(xù)，信托財產不作為其遺產或清算財產

15.發(fā)生下列()情形的，信托終止。

A.經受益人同意

B.受益人對其他共同受益人有重大侵權行為

C.信托目的已經實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)

D.受益人對委托人有重大侵權行為

16.實施行政許可，應當遵循()的原則。

A.便民

B.公開

C.公平

D.公正

17.下列不屬于行政處罰的適用應遵循的三項基本原則的是()。

A.行政處罰的設定和實施公正、公開

B.行政處罰以事實為依據(jù)，與違法行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度相當

C.實施行政處罰，應當遵循便民的原則

D.堅持處罰與教育相結合的原則

18.下列屬于與銀監(jiān)會監(jiān)管職能相適應的特殊行政處罰的是()。

A.沒收違法所得

B.對非法從事銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動的，予以取締

C.吊銷經營許可證

D.責令停業(yè)整頓

19.下列不屬于行政復議機關履行行政復議職責應當遵循的原則的是()。

A.合法

B.合規(guī)

C.及時

D.公正

20.依照《行政復議法》的規(guī)定，下列關于行政復議的說法不正確的是()。

A.公民、法人或者其他組織認為行政機關的具體行政行為侵犯其合法權益的，可以依法申請行政復議

B.認為行政機關的具體行政行為所依據(jù)的規(guī)定不合法，在對具體行政行為申請行政復議時，可以一并向行政復議機關提出對該規(guī)定的審查申請

C.復議可附帶審查的規(guī)定包括國務院部、委員會規(guī)章和地方人民政府規(guī)章

D.行政復議不受理不服行政機關對民事糾紛作出的調解或者其他處理等事項

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二、多項選擇題

1.下列選項中，屬于銀行內部控制的原則的有()。

A.性原則

B.制衡性原則

C.審慎性原則

D.相匹配原則

E.獨立性原則

2.下列選項中，屬于董事會的崗位職責的有()。

A.負責保證商業(yè)銀行建立并實施充分有效的內部控制體系，保證商業(yè)銀行在法律和政策框架內審慎經營

B.負責明確設定可接受的風險水平，保證高級管理層采取必要的風險控制措施

C.負責監(jiān)督高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估

D.負責參與制定與自身職責相關的業(yè)務制度和操作流程

E.負責按照規(guī)定時限和路徑報告內部控制存在的缺陷，并組織落實整改

3.下列選項中，表述錯誤的有()。

A.合規(guī)文化建設是創(chuàng)建誠信銀行、確保合規(guī)經營的內在要求

B.合規(guī)文化建設是提升內部管理水平、適應外部監(jiān)管要求的關鍵因素

C.合規(guī)文化建設是落實以人為本，提高制度執(zhí)行力的關鍵所在

D.合規(guī)文化建設是提高全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的有力武器

E.合規(guī)文化建設是提高全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的重要保證

4.關于銀行內部控制的規(guī)則，下列選項中正確的有()。

A.商業(yè)銀行應當建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并最多每年開展一次的外包業(yè)務風險評估

B.商業(yè)銀行應當建立有效的信息溝通機制，僅確保董事會及時了解本行的經營和風險狀況，確保相關部門和員工及時了解與其職責相關的制度和信息即可

C.商業(yè)銀行應當建立健全客戶投訴處理機制，制定投訴處理工作流程，定期匯總分析投訴反映事項，查找問題，有效改進服務和管理

D.商業(yè)銀行應當建立貫穿各級機構、覆蓋所有業(yè)務和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務操作系統(tǒng)，及時、準確記錄經營管理信息，確保信息的完整、連續(xù)、準確和可追溯

E.商業(yè)銀行應當加強對信息的安全控制和保密管理，對各類信息實施分等級安全管理，對信息系統(tǒng)訪問實施權限管理，確保信息安全

5.下列選項中，屬于銀行合規(guī)管理原則的有()。

A.獨立性原則

B.系統(tǒng)性原則

C.全員參與原則

D.相匹配原則

E.管理地位與職責明確的原則

6.合規(guī)管理部門應在合規(guī)負責人的管理下協(xié)助高級管理層有效識別和管理商業(yè)銀所面臨的合規(guī)風險，履行的基本職責包括()。

A.審核評價商業(yè)銀行各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織、協(xié)調和督促各業(yè)務條線和內部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂

B.組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準則等合規(guī)指南，并評估合規(guī)管理程序和合規(guī)指南的適當性，為員工恰當執(zhí)行法律、規(guī)則和準則提供指導

C.積極主動地識別和評估與商業(yè)銀行經營活動相關的合規(guī)風險

D.收集、篩選可能預示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，建立合規(guī)風險監(jiān)測指標

E.持續(xù)關注法律、規(guī)則和準則的發(fā)展，正確理解法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神，及時為高級管理層提供合規(guī)建議

7.高級管理層應有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風險，履行的合規(guī)管理職責包括()。

A.貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時及時采取適當?shù)募m正措施，并追究違規(guī)責任人的相應責任

B.明確合規(guī)管理部門及其組織結構，為其履行職責配備充分和適當?shù)暮弦?guī)管理人員，并確保合規(guī)管理部門的獨立性

C.識別商業(yè)銀行所面臨的主要合規(guī)風險，審核批準合規(guī)風險管理計劃

D.每年向董事會提交合規(guī)風險管理報告，報告應提供充分依據(jù)并有助于董事會成員判斷高級管理層管理合規(guī)風險的有效性

E.及時向董事會或其下設委員會、監(jiān)事會報告任何重大違規(guī)事件

8.下列選項中，表述正確的包括()。

A.商業(yè)銀行各業(yè)務條線和分支機構的負責人應對本條線和本機構經營活動的合規(guī)性負直接責任

B.商業(yè)銀行合規(guī)管理職能可以不與內部審計職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況可以不受到內部審計部門定期的獨立評價

C.董事會和高級管理層應對合規(guī)管理部門工作的外包遵循法律、規(guī)則和準則負責

D.商業(yè)銀行應及時將合規(guī)政策、合規(guī)管理程序和合規(guī)指南等內部制度向銀監(jiān)會備案

E.商業(yè)銀行在合規(guī)負責人離任后的15個工作日內，應向銀監(jiān)會報告離任原因等有關情況

9.COSO的ERM框架的第二個維度是正面維度，其包括的相互關聯(lián)的構成要素有()。

A.內部環(huán)境

B.目標設定

C.事項識別

D.風險評估

E.風險應對

10.風險管理的內容包括()。

A.風險辨識

B.風險診斷

C.風險防范管理規(guī)劃

D.組織職能設計

E.風險理財設計

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三、判斷題

1.銀行業(yè)協(xié)會理事會是行業(yè)自律管理的最高權力機構。()

2.銀行業(yè)協(xié)會理事會可以自行決定取消會員資格的處分。()

3.財政政策工具是財政政策的。()

4.在現(xiàn)階段，我國的貨幣政策目標是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經濟增長”。()

5.金融企業(yè)的會計核算應當以正常的經營活動為前提。()

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一、單選題

1.B[解析]商業(yè)銀行辦理業(yè)務，提供服務，按照規(guī)定收取手續(xù)費。收費項目和標準由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構、中國人民銀行根據(jù)職責分工，分別會同國務院價格主管部門制定。

2.C[解析]商業(yè)銀行應當依照法律和國家統(tǒng)一的會計制度以及銀監(jiān)會的有關規(guī)定，建立、健全本行的財務、會計制度。商業(yè)銀行不得在法定的會計賬冊外另立會計賬冊。商業(yè)銀行應當按照國家有關規(guī)定，提取呆賬準備金，沖銷呆賬。商業(yè)銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。商業(yè)銀行應當于每一會計年度終了3個月內，按照銀監(jiān)會的規(guī)定，公布其上一年度的經營業(yè)績和審計報告。

3.B[解析]根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行；在中華人民共和國境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的其他金融機構的監(jiān)督管理，適用本法對銀行業(yè)金融機構監(jiān)督管理的規(guī)定。

4.D[解析]根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定以及國務院關于金融監(jiān)管的分工，銀監(jiān)會的具體職責主要可分為以下7類:(1)制定并發(fā)布監(jiān)管制度的職責。(2)準入職責。①機構準入；②業(yè)務范圍準入；③人員準入；④股東變更審查。(3)非現(xiàn)場監(jiān)管職責。(4)現(xiàn)場檢查職責。(5)報告職責。(6)指導、監(jiān)督自律職責。(7)國際交流合作職責。

5.C[解析]破壞金融管理秩序罪是指違反國家對金融市場監(jiān)督、管理的法律法規(guī)，從事危害國家對貨幣管理、金融機構組織管理、銀行管理的活動，破壞金融市場秩序，金額較大或情節(jié)嚴重的行為。包括危害貨幣管理罪、破壞銀行和其他金融機構管理類犯罪。銀行業(yè)相關職務犯罪主要包括職務侵占罪，挪用資金罪，非國家工作人員受賄罪，簽訂、履行合同失職被騙罪。

6.A[解析]票據(jù)的功能有:匯兌作用、支付與結算作用、融資作用、替代貨幣作用、信用作用。

7.C[解析]保證是指除票據(jù)債務人以外的人為擔保票據(jù)債務的履行、以承擔同一內容的票據(jù)債務為目的的一種附屬票據(jù)行為。票據(jù)保證的目的是擔保其他票據(jù)債務的履行，適用于匯票和本票，不適用于支票。

8.A[解析]票據(jù)權利在下列期限內不行使而消滅:①持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權利，自票據(jù)到期日起2年，見票即付的匯票、本票，自出票日起2年；②持票人對支票出票人的權利，自出票日起6個月；③持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月；④持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。

9.B[解析]公示催告是指人民法院根據(jù)票據(jù)權利人的申請，以向社會公示的方法，將喪失的票據(jù)加以公示，催促不明利害關系的有關當事人在一定的期間向法院申報票據(jù)權利，如不在規(guī)定的期間內申報，就不能以有關的票據(jù)權利請求法律保護。公示催告應當向票據(jù)支付地的基層人民法院申請。

10.A[解析]洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段，每個階段都各有其目的及形態(tài)，洗錢犯罪交錯運用不同的方法，以達到洗錢的目的。

11.D[解析]根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構在反洗錢方面的義務主要有:①健全反洗錢內控制度；②建立客戶身份識別制度；③按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；④按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度；⑤按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。

12.B[解析]信托成立的前提是委托人要將自有財產委托給受托人。

13.D[解析]信托法律關系的客體，即信托財產，是指受托人承諾信托而取得的財產。信托財產是委托人自有的、可轉讓的合法財產。法律法規(guī)禁止流通的財產不能作為信托財產，法律法規(guī)限制流通的財產須依法經有關主管部門批準后，可作為信托財產。

14.C[解析]受托人死亡或者依法被解散、被依法撤銷、被宣告破產而終止，信托財產不屬于其遺產或者清算財產。

15.C[解析]有下列情形之一的，信托終止:①信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生；②信托的存續(xù)違反信托目的；③信托目的已經實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)；④信托當事人協(xié)商同意；⑤信托被撤銷；⑥信托被解除。發(fā)生選項A、B、D的情形，委托人可以變更受益人或者處分受益人的信托受益權。

16.A[解析]行政許可的設定和實施，應當遵循公開、公平、公正的原則；實施行政許可，應當遵循便民的原則。

17.C[解析]行政處罰的適用應遵循三項基本原則包括:①行政處罰的設定和實施公正、公開；②行政處罰以事實為依據(jù)，與違法行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度相當；③堅持處罰與教育相結合的原則。

18.B[解析]與銀監(jiān)會監(jiān)管職能相適應的特殊行政處罰有:對違法董事、高級管理人員，取消其一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作等；對擅自設立銀行業(yè)金融機構或者非法從事銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動的，予以取締；對有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的銀行業(yè)金融機構，予以撤銷。

19.B[解析]行政復議機關履行行政復議職責應當遵循合法、公正、公開、及時、便民的原則，堅持有錯必糾，保障法律、法規(guī)的正確實施。

20.C[解析]依照《行政復議法》的規(guī)定，復議可附帶審查的規(guī)定不含國務院部、委員會規(guī)章和地方人民政府規(guī)章。

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二、多項選擇題

1.BCD[解析]銀行內部控制的原則包括:①全覆蓋原則；②制衡性原則；③審慎性原則；④相匹配原則。

2.ABC[解析]董事會負責保證商業(yè)銀行建立并實施充分有效的內部控制體系，保證商業(yè)銀行在法律和政策框架內審慎經營；負責明確設定可接受的風險水平，保證高級管理層采取必要的風險控制措施；負責監(jiān)督高級管理層對內部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。選項D、E屬于商業(yè)銀行的業(yè)務部門(除內部審計部門和內控管理職能部門外的其他部門)的崗位職責。

3.BE[解析]銀行合規(guī)文化建設工作的意義和內容包括以下方面:①合規(guī)文化建設是創(chuàng)建誠信銀行、確保合規(guī)經營的內在要求；選項A表述正確。②合規(guī)文化建設是提升內部管理水平、適應外部監(jiān)管要求的重要保證；選項B表述錯誤。③合規(guī)文化建設是全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的有力武器。選項D表述正確，選項E表述錯誤。

4.CDE[解析]商業(yè)銀行應當建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并至少每年開展一次的外包業(yè)務風險評估。商業(yè)銀行應當建立有效的信息溝通機制，確保董事會、監(jiān)事會、高級管理層及時了解本行的經營和風險狀況，確保相關部門和員工及時了解與其職責相關的制度和信息。選項A、B表述錯誤。

5.ABCE[解析]銀行合規(guī)管理的原則包括:①獨立性原則；②系統(tǒng)性原則；③全員參與原則；④強制性原則；⑤管理地位與職責明確的原則。選項D屬于銀行內部控制的原則。

6.ABCDE[解析]略。

7.ABCDE[解析]略。

8.CD[解析]商業(yè)銀行各業(yè)務條線和分支機構的負責人應對本條線和本機構經營活動的合規(guī)性負首要責任。選項A表述錯誤。商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應與內部審計職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應受到內部審計部門定期的獨立評價。選項B表述錯誤。商業(yè)銀行任命合規(guī)負責人，應按有關規(guī)定報告銀監(jiān)會。商業(yè)銀行在合規(guī)負責人離任后的10個工作日內，應向銀監(jiān)會報告離任原因等有關情況。選項E表述錯誤。CD選項均表述正確。

9.ABCDE[解析]COSO的ERM框架的第二維度包括8個相互關聯(lián)的構成要素，它們源自管理當局的經營方式，并與管理過程整合在一起，具體為:內部環(huán)境、目標設定、事項識別、風險評估、風險應對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控。

10.ABCDE[解析]風險管理的內容包括:①風險辨識；②風險評價；③風險診斷；④風險戰(zhàn)略設計；⑤風險文化建設；⑥風險防范管理規(guī)劃；⑦風險流程設計；⑧組織職能設計；⑨風險理財設計；⑩信息系統(tǒng)建設。

三、判斷題

1.B[解析]銀行業(yè)協(xié)會會員大會是行業(yè)自律管理的最高權力機構。

2.B[解析]銀行業(yè)協(xié)會理事會是行業(yè)自律管理的執(zhí)行機構，對會員單位遵守行業(yè)自律制度情況進行監(jiān)督，對違反行業(yè)自律制度的會員單位進行自律性處分，其中，取消會員資格處分報會員大會決定。

3.B[解析]財政政策目標是國家運用財政政策工具所要實現(xiàn)的目的。它構成財政政策的內容，是財政政策的主導方面。

4.A[解析]略。

5.B[解析]金融企業(yè)的會計核算應當持續(xù)、正常的經營活動為前提。

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