2018年《證券投資基金基礎知識》每章分值及重要考點總結

第六章.投資管理基礎

分值：6%左右

(1)資產負債表，利潤表和現(xiàn)金流量表提供的信息和作用

(2)資產、負債和權益的概念和應用

(3)利潤和現(xiàn)金流的概念和應用

(4)流動性比率、財務杠桿比率、營運效率比率的概念和應用

(5)衡量盈利能力的三個比率：銷售利潤率(ROS)、資產收益率(ROA)、權益報酬率(ROE)的概念和應用

(6)杜邦分析法

(7)貨幣的時間價值的概念、時間和貼現(xiàn)率對價值的影響以及PV和FV的概念、計算和應用

(8)即期利率和遠期利率的概念和應用

(9)名義利率和實際利率的概念和應用

(10)單利和復利的概念和應用

(11)平均值，中位數(shù)、分位數(shù)的概念，計算和應用

第七章.權益投資

分值：9%左右

(1)各類資本在投票權和清償順序等方面的區(qū)別

(2)可轉債的定義，特征和基本要素

(3)不同種類權益資產的風險收益特征

第八章.固定收益投資

分值：12%左右

(1)債券的種類和特點

(2)不同債券違約時的受償順序以及債券的嵌入條款

(3)投資債券的風險

(4)債券的到期收益率和當期收益率的概念和區(qū)別

(5)到期收益率和當期收益率與債券價格的關系

(6)握利率的期限結構和信用利差的概念和應用

(7)債券久期(麥考利久期和修正久期)的概念、計算方法和應用

(8)常用貨幣市場工具類型

第九章.衍生工具

分值：7%左右

(1)衍生品合約的概念和特點

(2)期貨和遠期的市場作用

第十章.另類投資

分值：6%左右

(1)另類投資的主要類型、優(yōu)點和局限

第十一章.投資者需求與投資管理流程

分值：4%左右

(1)個人投資者和機構投資者的特征

(2)不同類型投資者在投資目標，投資限制等方面的特點

(3)投資政策說明書包含的主要內容

(4)基金公司投資管理部門設置

(5)基金公司投資流程

第十二章.投資組合管理

分值：6%左右

(2)個人投資者和機構投資者的特征

(3)不同類型投資者在投資目標，投資限制等方面的特點

(4)投資政策說明書包含的主要內容

(5)基金公司投資管理部門設置

(6)基金公司投資流程

第十三章.投資交易管理

分值：10%左右

(1)最佳執(zhí)行的概念和交易成本的組成

(2)基金公司投資交易流程

第十五章.投資風險的管理與控制

分值：7%左右

(1)貝塔系數(shù)和波動率的概念，計算方法、應用和局限性

(2)股票型基金與混合型基金的風險管理方法

(3)債券型基金與貨幣市場基金的風險管理方法

第十六章.基金業(yè)績評價

分值：5%左右

(1)投資業(yè)績評價的目的、原則和應該考慮的因素

(2)衡量絕對收益和相對收益的主要指標的定義和計算方法

(3)風險調整后收益的主要指標的定義、計算方法和應用

第十七章.基金的投資交易與結算

分值：12%左右

(1)場內證券結算的原則

(2)場內證券結算的方式

(3)銀行間債券市場的交易制度

(4)銀行間債券結算類型和方式

第十八章.基金估值、費用與會計核算

分值：6%左右

(1)基金資產估值的概念和應用

(2)基金資產估值的法律依據(jù)和應用

(3)基金資產估值的責任主體

(4)基金資產估值的估值程序及基本原則

(5)基金管理費、托管費及銷售服務費的計提標準及計提方式

(6)基金會計核算的特點及主要內容

(7)基金財務報告分析的主要內容

第十九章.基金的利潤分配與稅收

分值：4%左右

(1)基金利潤來源及相關財務指標的主要內容

(2)利潤分配對基金份額凈值的影響

(3)基金投資活動中涉及的稅收項目

(4)投資者投資基金涉及的稅收項目

第二十七章.基金國際化的發(fā)展概況

分值：6%左右

QFI RQFI. QDII的概念。規(guī)則和發(fā)展概況

重點章節(jié)：第六章(投資管理基礎)、第7章(權益投資)第八章(固定收益投資)、第十三章(投資交易管理)第十七章(基金的投資交易與結算)