關于股份有限公司境外發(fā)行股票和上市申報文件及審核程序的監(jiān)管指引

更新時間：2012-12-25 11:21:25 來源：|0

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摘要現(xiàn)公布《關于股份有限公司境外發(fā)行股票和上市申報文件及審核程序的監(jiān)管指引》，自2013年1月1日起施行。

　　現(xiàn)公布《關于股份有限公司境外發(fā)行股票和上市申報文件及審核程序的監(jiān)管指引》，自2013年1月1日起施行。

　　中國證監(jiān)會

　　2012年12月20日

　　關于股份有限公司境外發(fā)行股票和上市申報文件及審核程序的監(jiān)管指引

　　為更好地適應境內(nèi)企業(yè)特別是中小企業(yè)的融資需求，服務實體經(jīng)濟發(fā)展，中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)將進一步放寬境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行股票和上市的條件，簡化審核程序，提高監(jiān)管效率。依照《中華人民共和國公司法》設立的股份有限公司在符合境外上市地上市條件的基礎上，可自主向中國證監(jiān)會提出境外發(fā)行股票和上市申請。根據(jù)《中華人民共和國證券法》和《國務院關于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》等法律法規(guī)，制定本指引。

　　一、申報文件

　　公司申請境外發(fā)行股票和上市應提交下列文件：

　　(一)申請報告，內(nèi)容包括：公司演變及業(yè)務概況、股本結(jié)構(gòu)、公司治理結(jié)構(gòu)、財務狀況與經(jīng)營業(yè)績、經(jīng)營風險分析、發(fā)展戰(zhàn)略、籌資用途、符合境外上市地上市條件的說明、發(fā)行上市方案;

　　(二)股東大會及董事會相關決議;

　　(三)公司章程;

　　(四)公司營業(yè)執(zhí)照、特殊許可行業(yè)的業(yè)務許可證明(如適用);

　　(五)行業(yè)監(jiān)管部門出具的監(jiān)管意見書(如適用);

　　(六)國有資產(chǎn)管理部門關于國有股權設置以及國有股減(轉(zhuǎn))持的相關批復文件(如適用);

　　(七)募集資金投資項目的審批、核準或備案文件(如適用);

　　(八)納稅證明文件;

　　(九)環(huán)保證明文件;

　　(十)法律意見書;