2008年造價工程師計價與控制第六章復習提綱(2)

　　第二節(jié) 建設項目施工招投標與合同價款的確定

　　一、施工招投標概述

　　施工招標是指招標單位的施工任務發(fā)包，鼓勵施工企業(yè)投標競爭，從中選出技術能力強、管理水平高、信譽可靠且報價合理的承建單位，并以簽訂合同的方式約束雙方在施工過程中行為的經(jīng)濟活動。投標實際上是各施工單位完成該項目任務的技術、經(jīng)濟、管理等綜合能力的競爭。

　　招標單位或其委托代理機構，以及投標單位都應滿足一定的條件，才可參與招投標活動。招標代理機構根據(jù)規(guī)模等因素可分為甲、乙兩級。

　　二、招標標底的編制與審查

　　(一)標底的概念

　　標底是指招標人根據(jù)招標項目的具體情況，編制的完成招標項目所需的全部費用，是根據(jù)國家規(guī)定的計價依據(jù)和計價辦法計算出來的工程造價，是招標人對建設工程的期望價格。

　　(二)標底的編制原則和依據(jù)

　　1.標底價格編制的原則

　　(1)根據(jù)國家公布的統(tǒng)一工程項目劃分、統(tǒng)一計量單位、統(tǒng)一計算規(guī)則以及施工圖紙、招標文件，并參照國家、行業(yè)或地方批準發(fā)布的定額和國家、行業(yè)、地方規(guī)定的技術標準規(guī)范，以及要素市場價格確定的工程量編制標底。

　　(2)按工程項目類別計價。

　　(3)標底作為建設單位的期望價格，應力求與市場的實際變化吻合，要有利于競爭和保證工程質(zhì)量。

　　(4)標底應由直接工程費、間接費、利潤、稅金等組成，一般應控制在批準的總概算(或修正概算)及投資包干的限額內(nèi)。

　　(5)標底應考慮人工、材料、設備、機械臺班等價格變化因素，還應包括不可預見費(特殊情況)、預算包干費、措施費(趕工措施費、施工技術措施費)、現(xiàn)場因素費用、保險以及采用固定價格的工程的風險金等。工程要求優(yōu)良的還應增加相應的費用d

　　(6)一個工程只能編制一個標底。

　　(7)標底編制完成后，直至開標時，所有接觸過標底價格的人員均負有保密責任，不得泄漏。

　　(三)標底的編制程序

　　(1)確定標底的編制單位。

　　(2)收集編制資料。

　　(3)參加交底會及現(xiàn)場勘察;

　　(4)編制標底。

　　(5)審核標底價格。

　　(四)標底文件的主要內(nèi)容

　　(1)標底的綜合編制說明;

　　(2)標底價格審定書、標底價格計算書、帶有價格的工程量清單、現(xiàn)場因素、各種施工措施費的測算明細以及采用固定價格工程的風險系數(shù)測算明細等;

　　(3)主要人工、材料、機械設備用量表;

　　(4)標底附件;

　　(5)標底價格編制的有關表格。

　　(五)標底價格的編制方法

　　我國目前建設工程施工招標標底的編制，主要采用定額計價和工程量清單計價來編制。

　　1.以定額計價法編制標底

　　定額計價法編制標底采用的是分部分項工程量的直接費單價(或稱為工料單價法)，僅僅包括人工、材料、機械費用。直接費單價又可以分為單位估價法和實物量法兩種。

　　(1)單位估價法。單價法編制招標工程的標底大多是在工程概預算定額基礎上作出的，但他不完全等同于工程概預算。編制一個合理、可靠的標底還必須在此基礎上綜合考慮工期、質(zhì)量、差價因素、自然地理條件和招標工程范圍等因素。

　　(2)實物量法。用實物量法編制標底，主要先用計算出的各分項工程的實物工程量，分別套取預算定額中的人工、材料、機械消耗指標，并按類相加，求出單位工程所需的各種人工、材料、施工機械臺班的總消耗量，然后分別乘以當時當?shù)氐娜斯?、材料、施工機械臺班市場單價，求出人工費、材料費、施工機械使用費，再匯總求和。對于其他直接費、現(xiàn)場經(jīng)費、間接費、計劃利潤和稅金等費用的計算則根據(jù)當時當?shù)亟ㄖ袌龅墓┣笄闆r給予具體確定。

　　實物量編制法與單位估價法相似，最大的區(qū)別在于兩者在計算人工費、材料費、施工機械費及匯總三者費用之和時方法不同。

　　2.以工程量清單計價法編制標底

　　工程量清單計價的單價按所綜合的內(nèi)容不同，可以劃分為三種形式：

　　1)工料單價;

　　2)完全費用單價;

　　3)綜合單價法。

　　工程量清單計價法的單價采用的主要是綜合單價。

　　用綜合單價編制標底價格，要根據(jù)統(tǒng)一的項目劃分，按照統(tǒng)一的工程量計算規(guī)則計算工程量，形成工程量清單。接著，估算分項工程綜合單價，該單價是根據(jù)具體項目分別估算的。綜合單價確定以后，填人工程量清單中;再與各部分分項工程量相乘得到合價，匯總之后即可得到標底價格。

　　(六)標底的審查

　　1.審查標底的目的

　　審查標底的目的是檢查標底價格編制是否真實、準確，標底價格如有漏洞，應予以調(diào)整和修正。

　　2.標底審查的內(nèi)容

　　(1)標底計價依據(jù);

　　(2)標底價格組成內(nèi)容;

　　(3)標底價格相關費用。

　　3.標底的審查方法

　　主要有：全面審查法、重點審查法、分解對比審查法、分組計算審查法、標準預算審查，法、篩選法、應用手冊審查法等。

　　三、工程投標程序及投標報價的編制

　　(一) 工程投標報價的工作程序

　　1、投標報價前期的調(diào)查研究，收集信息資料 內(nèi)容包括：政治和法律方面、自然條件、市場狀況、工程項目方面的情況、業(yè)主情況、投標人自身情況、競爭對手資料。

　　2、對是否參加投標做出決策 常用的方法是“綜合評價法”。

　　3、報名參加投標，辦理資格預審。

　　4、取得招標文件

　　5、研究招標文件

　　6、提出質(zhì)疑的問題。

　　7、制定施工方案

　　8、計算投標報價

　　9、確定投標策略

　　10、編制標書

　　11、投送標書

　　(二)投標報價的編制

　　1.投標報價的計算依據(jù)

　　(1)招標單位提供的招標文件o

　　(2)招標單位提供的設計圖紙、工程量清單及有關的技術說明書等。

　　(3)國家及地區(qū)頒發(fā)的現(xiàn)行建筑、安裝工程預算定額及與之相配套執(zhí)行的各種費用定額規(guī)定等。

　　(4)地方現(xiàn)行材料預算價格、采購地點及供應方式等。

　　(5)因招標文件及設計圖紙等不明確經(jīng)咨詢后由招標單位書面答復的有關資料。

　　(6)企業(yè)內(nèi)部制定的有關取費、價格等的規(guī)定、標準。

　　(7)其他與報價計算有關的各項政策、規(guī)定及調(diào)整系數(shù)等。

　　2，投標報價的編制方法

　　投標報價的編制主要是投標單位對承建招標工程所要發(fā)生的各種費用的計算。投標報價的編制方法和標底的編制方法一致，也分為以定額計價、以工程量清單計價兩種模式，可以用工料單價法和綜合單價法計算。其中，工程量清單計價的投標報價由分部分項工程費、措施費和其他項目費用組成，均采用綜合單價法計算。

　　3.投標報價的計算過程

　　(1)復核或計算工程量。

　　(2)確定單價，計算合價。

　　(3)確定分包工程費。

　　(4)確定利潤。

　　(5)確定風險費。

　　(6)確定投標價格。

　　(五)確定投標報價的策略

　　1、投標報價的策略

　　指承包商在投標競爭中的系統(tǒng)工作部署及其參與投標競爭的方式和手段。投標策略主要內(nèi)容有：以信取勝、以快取勝、以廉取勝、靠改進設計取勝、采用以退為進的策略、采用長遠發(fā)展的策略等。

　　2、報價技巧

　　1).根據(jù)招標項目的不同特點采用不同報價。項目競爭不激烈時可報高些，反之，則低一些。

　　2).不平衡報價法

　　不平衡報價法是指一個工程項目總報價基本確定后，通過調(diào)整內(nèi)部各個項目的報價，以期既不提高總報價、不影響中標，又能在結算時得到更理想的經(jīng)濟效益。

　　一般可以考慮在以下幾方面采用不平衡報價：

　　(1)能夠早日結賬收款的項目可適當提高。

　　(2)預計今后工程量會增加的項目，單價適當提高;將工程量可能減少的項目單價降低。

　　(3)設計圖紙不明確，估計修改后工程量要增加的，可以提高單價;而工程內(nèi)容解說不清楚的，則可適當降低一些單價，待澄清后可再要求提價。

　　(4)暫定項目，又叫任意項目或選擇項目，對這類項目要具體分析。

　　3).計日工單價的報價

　　如果是單純報計日工單價，而且不計人總價中，可以報高些，以便在業(yè)主額外用工或使用施I機械時可多盈利。但如果計日工單價要計人總報價時，則需具體分析是否報高價，以免抬高總報價?？傊治鰳I(yè)主在開工后可能使用的計日工數(shù)量，再來確定報價方針。

　　4).可供選擇的項目的報價

　　所謂“可供選擇項目”并非由承包商任意選擇，而是業(yè)主才有權進行選擇。因此，我們雖然適當提高了可供選擇項目的報價，并不意味著肯定可以取得較好的利潤，只是提供了一種可能性，一旦業(yè)主今后選用，承包商即可得到額外加價的利益。

　　5).暫定工程量的報價

　　暫定工程量有三種：

　　一種是業(yè)主規(guī)定了暫定工程量的分項內(nèi)容和暫定總價款，并規(guī)定所有投標人都必須在總報價中加入這筆固定金額，但由于分項工程量不很準確，允許將來按投標人所報單價和實際完成的工程量付款。投標時應當對暫定工程量的單價適當提高。

　　另一種是業(yè)主列出了暫定工程量的項目的數(shù)量，但并沒有限制這些工程量的估價總價款，要求投標人既列出單價，也應按暫定項目的數(shù)量計算總價，當將來結算付款時可按實際完成的工程量和所報單價支付。一般來說，這類工程量可以采用正常價格。

　　第三種是只有暫定工程的一筆固定總金額，將來這筆金額做什么用，由業(yè)主確定。這種情況對投標競爭沒有實際意義，按招標文件要求將規(guī)定的暫定款列入總報價即可。

　　6).多方案報價法

　　對于一些招標文件，如果發(fā)現(xiàn)工程范圍不很明確，條款不清楚或很不公正，或技術規(guī)范要求過于苛刻時，則要在充分估計投標風險的基礎上，按多方案報價法處理。即是按原招標文件報一個價，然后再提出，如某某條款作某些變動，報價可降低多少，由此可報出一個較低的價。這樣，可以降低總價，吸引業(yè)主。

　　7).增加建議方案

　　有時招標文件中規(guī)定，可以提一個建議方案，即是可以修改原設計方案，提出投標者的方案。投標者這時應抓住機會，組織一批有經(jīng)驗的設計和施工工程師，對原招標文件的設計和施工方案仔細研究，提出更為合理的方案以吸引業(yè)主，促成自己的方案中標。建議方案不要寫得太具體，要保留方案的技術關鍵，防止業(yè)主將此方案交給其他承包商。同時要強調(diào)的是，建議方案一定要比較成熟，有很好的可操作性。

　　8).分包商報價的采用

　　總承包商在投標前找2-3家分包商分別報價，而后選擇其中一家信譽較好、實力較強和報價合理的分包商簽訂協(xié)議，同意該分包商作為本分包工程的唯一合作者，并將分包商的姓名列到投標文件中，但要求該分包商相應地提交投標保函。如果該分包商認為這家總承包商確實有可能得標，他也許愿意接受這一條件。這種把分包商的利益同投標人捆在一起的做法，不但可以防止分包商事后反悔和漲價，還可能迫使分包時報出較合理的價格，以便共同爭取得標。

　　9).無利潤算標

　　缺乏競爭優(yōu)勢的承包商，在不得已的情況下，只好在算標中根本不考慮利潤去奪標。這種辦法一般是處于以下條件時采用：

　　(1)有可能在得標后，將大部分工程分包給索價較低的一些分包商;

　　(2)對于分期建設的項目，先以低價獲得首期工程，而后贏得機會創(chuàng)造第二期工程中的競爭優(yōu)勢，并在以后的實施中賺得利潤;

　　(3)較長時期內(nèi)，承包商沒有在建的工程項目，如果再不得標就難以維持生存。因些，雖然本工程無利可圖，只要能有一定的管理費維持公司的日常運轉，就可設法渡過暫時的困難，以圖將來東山再起。

　　(六)投標擔保

　　投標擔保方式一般可以有兩種方式：

　　(1)投標保證金。

　　(2)銀行或擔保公司開具的投標保函。

　　四、開標、評標和定標

　　(一)開標

　　1.開標的時間和地點

　　我國《招標投標法》規(guī)定，開標應當在招標文件確定的提交投標文件截止時間的同一時間公開進行。

　　2.出席開標會議的規(guī)定

　　開標由招標人或者招標代理人主持，邀請所有投標人參加。投標單位法定代表人或授權代表未參加開標會議的視為自動棄權。

　　3.開標程序和唱標的內(nèi)容

　　(1)開標會議宣布開始后，應首先請各投標單位代表確認其投標文件的密封完整性。并簽字予以確認。當眾宣讀評標原則、評標辦法。由招標單位依據(jù)招標文件的要求，核查投標單位提交的證件和資料，并審查投標文件的完整性、文件的簽署、投標擔保等，但提交合格“撤回通知”和逾期送達的投標文件不予啟封。

　　(2)唱標順序應按各投標單位報送投標文件時間先后的順序進行。

　　(3)開標過程應當記錄，并存檔備查。

　　4.有關無效投標文件的規(guī)定

　　在開標時，投標文件出現(xiàn)下列情形之一的，應當作為無效投標文件，不得進入評標：

　　(1)投標文件未按照招標文件的要求予以密封的;

　　(2)投標文件中的投標函未加蓋投標人的企業(yè)及企業(yè)法定代表人印章的，或者企業(yè)法定代表人委托代理人沒有合法、有效的委托書(原件).及委托代理人印章的;

　　(3)投標文件的關鍵內(nèi)容字跡模糊、無法辨認的;

　　(4)投標人未按照招標文件的要求提供投標保函或者投標保證金的;

　　(5)組成聯(lián)合體投標，投標文件未附聯(lián)合體各方共同投標協(xié)議的。

　　(二)評標

　　1.評標的原則以及保密性和獨立性

　　評標是招投標過程中的核心環(huán)節(jié)。評標活動應遵循公平、公正、科學、擇優(yōu)的原則，保證評標在嚴格保密的情況下進行。并確保評標委員會在評標過程中的獨立性。

　　2，評標委員會的組建

　　評標委員會由招標人或其委托的招標代理機構熟悉相關業(yè)務的代表，以及有關技術、經(jīng)濟等方面的老師組成，成員人數(shù)為5人以上的單數(shù)，其中技術、經(jīng)濟等方面的老師不得少于成員總數(shù)的三分之二。評標委員會的老師成員應當從省級以上人民政府有關部門提供的老師名冊或者招標代理機構老師庫內(nèi)的相關老師名單中確定。評標委員會成員名單一般應于開標前確定，而且該名單在中標結果確定前應當保密，任何單位和個人都不得非法干預、影響評標過程和結果。

　　(1)評標委員會的組建。評標委員會由招標人負責組建，負責評標活動，向招標人推薦中標候選人或者根據(jù)招標人的授權直接確定中標人。

　　3.平標的程序

　　平標可以按兩段三審進行，兩段指初審和詳細評審，三審指符合性評審、技術性評審和商務性評審。

　　1)投標文件的符合性評審。投標文件的符合性評審包括商務符合性和技術符合性鑒定。投標文件應實質(zhì)上響應招標文件的所有條款、條件，無顯著的差異或保留。

　　2)投標文件的技術性評審。投標文件的技術性評審包括：方案可行性評估和關鍵工序評估;勞務、材料、機械設備、質(zhì)量控制措施評估以及對施工現(xiàn)場周圍環(huán)境污染的保護措施評估。

　　3)投標文件的商務性評審。投標文件的商務性評審包括：投標報價校核，審查全部報價數(shù)據(jù)計算的正確性，分析報價構成的合理性，并與標底價格進行對比分析。

　　4.評標的方法

　　(1)經(jīng)評審的最低投標價法。

　　1)經(jīng)評審的最低投標價法的含義。根據(jù)經(jīng)評審的最低投標價法，能夠滿足招標文件的實質(zhì)性要求，并且經(jīng)評審的最低投標價的投標，應當推薦為中標候選人。這種評標方法是按照評審程序，經(jīng)初審后，以合理低標價作為中標的主要條件。

　　2)最低投標價法的適用范圍。一般適用于具有通用技術、性能標準或者招標人對其技術、性能沒有特殊要求的招標項目。

　　3)最低投標價法的評標要求。采用經(jīng)評審的最低投標價法的，評標委員會應當根據(jù)招標文件中規(guī)定的評標價格調(diào)整方法，對所有投標人的投標報價以及投標文件的商務部分作必要的價格調(diào)整。

　　(2)綜合評估法。

　　1)綜合評估法的含義。不宜采用經(jīng)評審的最低投標價法的招標項目，一般應當采取綜合評估法進行評審。

　　根據(jù)綜合評估法，最大限度地滿足招標文件中規(guī)定的各項綜合評價標準的投標，應當推薦為中標候選人。衡量投標文件是否最大限度地滿足招標文件中規(guī)定的各項評價標準，可以采取折算為貨幣的方法、打分的方法或者其他方法。需量化的因素及其權重應當在招標文件中明確規(guī)定。

　　在綜合評估法中，最為常用的方法是百分法。

　　2)綜合評估法的評標要求。評標委員會對各個評審因素進行量化時，應當將量化指標建立在同一基礎或者同一標準上，使各投標文件具有可比性。

　　對技術部分和商務部分進行量化后，評標委員會應當對這兩部分的量化結果進行加權，計算出每一投標的綜合評估價或者綜合評估分。

　　(3)其他評標方法。在法律、行政法規(guī)允許的范圍內(nèi)，招標人也可以采用其他評標方法。如評議法，評議法是一種比較特殊的平標方法，只有在特殊情況下方可采用。

　　(三)定標

　　1.中標候選人的確定

　　經(jīng)過評標后，就可確定出中標候選人(或中標單位)。評標委員會推薦的中標候選人應當限定在1-3人，并標明排列順序。招標人可以授權評標委員會直接確定中標人。

　　招標人應當在投標有效期截止時限30日前確定中標人。依法必須進行施工招標的工程，招標人應當自確定中標人之日起15日內(nèi)，向工程所在地的縣級以上地方人民政府建設行政主管部門提交施工招標投標情況的書面報告。建設行政主管部門自收到書面報告之日起5日內(nèi)未通知招標人在招標投標活動中有違法行為的，招標人可以向中標人發(fā)出中標通知書，并將中標結果通知所有未中標的投標人。

　　2.發(fā)出中標通知書并訂立書面合同

　　(1)中標人確定后，招標人應當向中標人發(fā)出中標通知書，并同時將中標結果通知所有未中標的投標人。

　　(2)招標人和中標人應當自中標通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)，按照招標文件和中標人的投標文件訂立書面合同。

　　訂立書面合同后7日內(nèi)，中標人應當將合同送縣級以上工程所在地的建設行政主管部門備案。

　　(3)招標人與中標人簽訂合同后5個工作日內(nèi)，應當向中標人和未中標的投標人退還投標保證金。

　　(4)中標人應當按照合同約定履行義務，完成中標項目。

　　五、工程合同價確定

　　(一)固定合同價

　　合同中確定的工程合同價在實施期間不因價格變化而調(diào)整。固定合同價可分為固定合同總價和固定合同單價兩種。

　　1.固定合同總價

　　它是指承包整個工程的合同價款總額已經(jīng)確定，在工程實施中不再因物價上漲而變化，所以，固定合同總價應考慮價格風險因素，也須在合同中明確規(guī)定合同總價包括的范圍。

　　2.固定合同單價

　　它是指合同中確定的各項單價在工程實施期間不因價格變化而調(diào)整，而在每月(或每階段)工程結算時，根據(jù)實際完成的工程量結算，在工程全部完成時以竣工圖的工程量最終結算工程總價款。

　　(二)可調(diào)合同價

　　1.可調(diào)總價

　　合同中確定的工程合同總價在實施期間可隨價格變化而調(diào)整。發(fā)包人和承包人在商訂合同時，以招標文件的要求及當時的物價計算出合同總價。如果在執(zhí)行合同期間，由于通貨膨脹引起成本增加達到某一限度時，合同總價則作相應調(diào)整?？烧{(diào)合同價使發(fā)包人承擔了通貨膨脹的風險，承包人則承擔其他風險。一般適合于工期較長(如1年以上)的項目。

　　2.可調(diào)單價

　　合同單價可調(diào)，一般是在工程招標文件中規(guī)定。在合同中簽訂的單價，根據(jù)合同約定的條款，如在工程實施過程中物價發(fā)生變化等，可作調(diào)整。有的工程在招標或簽約時，因某些不確定性因素而在合同中暫定某些分部分項工程的單價，在工程結算時，再根據(jù)實際情況和合同約定對合同單價進行調(diào)整，確定實際結算單價。

　　(三)成本加酬金確定的合同價

　　合同中確定的工程合同價，其工程成本部分按現(xiàn)行計價依據(jù)計算，酬金部分則按工程成本乘以通過競爭確定的費率計算，將兩者相加，確定出合同價。一般分為以下幾種形式：

　　1.成本加固定百分比酬金確定的合同價

　　這種合同價是發(fā)包人對承包人支付的人工、材料和施工機械使用費、其他直接費、施工管理費等按實際直接成本全部據(jù)實補償，同時按照實際直接成本的固定百分比付給承包人一筆酬金，作為承包方的利潤。

　　2.成本加固定金額酬金確定的合同價

　　這種合同價與上述成本加固定百分比酬金合同價相似。其不同之處僅在于發(fā)包人付給承包人的酬金是一筆固定金額的酬金。

　　3.成本加獎罰確定的合同價

　　首先要確定一個目標成本，這個目標成本是根據(jù)粗略估算的工程量和單價表編制出來的。在此基礎上，根據(jù)目標成本來確定酬金的數(shù)額，可以是百分數(shù)的形式，也可以是一筆固定酬金。然后，根據(jù)工程實際成本支出情況另外確定一筆獎金，當實際成本低于目標成本時，承包人除從發(fā)包人獲得實際成本、酬金補償外，還可根據(jù)成本降低額得到一筆獎金。當實際成本高于目標成本時;承包人僅能從發(fā)包人得到成本和酬金的補償。此外，視實際成本高出目標成本情況，若超過合同價的限額，還要處以一筆罰金。

　　4.最高限額成本加固定最大酬金確定的合同價

　　首先要確定限額成本、報價成本和最低成本，當實際成本沒有超過最低成本時，承包人花費的成本費用及應得酬金等都可得到發(fā)包人的支付，并與發(fā)包人分享節(jié)約額;如果實際工程成本在最低成本和報價成本之間，承包人只能得到成本和酬金;如果實際工程成本在報價成本與最高限額成本之間，則只能得到全部成本;實際工程成本超過最高限額成本時，則超過部分發(fā)包人不予支付。

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