2021年初級銀行從業(yè)資格考試各科目常用公式匯總
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2021年上半年銀行職業(yè)資格考試時間是6月5、6日。那么報名時間什么時間開始呢,為了方便考生及時獲取報名信息,小編建議考生可提前填寫 免費預(yù)約短信提醒,屆時我們會及時提醒2021年全國各地區(qū)初級銀行從業(yè)資格報名時間及考試時間通知,讓您不再錯過任何節(jié)點信息。
《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》
1.人民幣存款計息的通用公式:利息=本金×實際天數(shù)×日利率
積數(shù)計息法利息公式:利息=累計計息積數(shù)×日利率
逐筆計息法利息公式:
利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率→計息期為整年(月)
利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率+本金×零頭天數(shù)×日利率
→計息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的
2.人民幣存款利率的換算公式:
日利率(‰0)=年利率(%)÷360
月利率(‰)=年利率(%)÷12
3.債券投資收益率:
名義收益率=票面利息/面值×100%
即期收益率=票面利息/購買價格×100%
持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)/購買價格×100%
4.資本充足率=(資本-扣除項)/(風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本+12.5倍的操作風(fēng)險資本)
《個人理財》
1.現(xiàn)值和終值的計算
(1)單期中的終值:FV=C0(1+r)
其中,C0是第0期的現(xiàn)金流,r是利率。
(2)單期中的現(xiàn)值:PV=C1(1+r)
其中,C1,是第1期的現(xiàn)金流,r是利率。
(3)多期的終值和現(xiàn)值:FV=PV×(1+r)t
計算多期中現(xiàn)值的公式為:PV=FV(1+r)t
其中,(1+r)t是終值復(fù)利因子,F(xiàn)V(1+r)t是現(xiàn)值貼現(xiàn)因子。
2.復(fù)利期間和有效年利率的計算
(1)復(fù)利期間。一年內(nèi)對金融資產(chǎn)計m次復(fù)利,t年后,得到的價值是:FV=C0×1+rmmt
(2)有效年利率(EAR)。有效年利率的計算公式為:EAR=1+rmm-1
3.年金的計算
年金是一組在某個特定的時段內(nèi)金額相等、方向相同、時間間隔相同的現(xiàn)金流。
年金通常用PMT表示。
年金的利息也具有時間價值,因此,年金終值和現(xiàn)值的計算通常采用復(fù)利的形式。根據(jù)等值現(xiàn)金流發(fā)生的時間點的不同,年金可以分為期初年金和期末年金。
一般來說,人們假定年金為期末年金。
(1)年金現(xiàn)值的公式為:PV=Cr1-1(1+r)t。
(2)期初年金現(xiàn)值的公式為:PV期初=Cr1-1(1+r)t(1+r)。
(3)年金終值的公式為:FV=Cr×[(1+r)t-1]。
(4)期初年金終值的公式為:PV期初=Cr×[(1+r)t-1](1+r)。
4.投資的預(yù)期收益率計算
如下:E(Ri)=[P1R1+P2R2+…+PnRn]×100%=∑PiRi×100%
5.方差。
方差描述的是一組數(shù)據(jù)偏離其均值的程度,其計算公式為:方差=∑Pi×[Ri-E(Ri)]2
方差越大,這組數(shù)據(jù)就越離散,數(shù)據(jù)的波動也就越大;方差越小,這組數(shù)據(jù)就越聚合,數(shù)據(jù)的波動也就越小。
6.標(biāo)準差。
方差的開平方σ為標(biāo)準差,即一組數(shù)據(jù)偏離其均值的平均距離。
7.變異系數(shù)。
變異系數(shù)(CV)描述的是獲得單位的預(yù)期收益須承擔(dān)的風(fēng)險。變異系數(shù)越小,投資項目越優(yōu)。
變異系數(shù)CV=標(biāo)準差/預(yù)期收益率=σi/E(Ri)
8.失業(yè)保障月數(shù)=存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)/月固定支出意外或災(zāi)害承受能力=(可變現(xiàn)資產(chǎn)+保險理賠金-現(xiàn)有負債)/基本費用
9.退休時需要準備的退休資金,應(yīng)該等于:E=1-1+c1+rnr-c
其中,E=退休后第一年支出;c=退休后生活費用增長率;r=投資報酬率;n=退休后預(yù)期余壽。
《個人貸款》
1.貸款利率
利率是一定時期內(nèi)利息額與本金的比率,公式表示為:利率=利息額/本金,它是衡量利息高低的指標(biāo).有時也被稱為貨幣資本的價格。
根據(jù)資金借貸性質(zhì)、借貸期限長短等,可把利率劃分為不同種類:法定利率和市場利率、短期利率和中長期利率、固定利率和浮動利率、名義利率和實際利率。
2.還款方式
客戶可以根據(jù)自己的收人情況,與銀行協(xié)商,轉(zhuǎn)換不同的還款方法。
(1)等額本息還款法
等額本息還款法是指在貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本息。每月還款額計算公式為:每月還款額=月利率×(1+月利率)還款期數(shù)/[(1+月利率)還款期數(shù)-1]×貸款本金。
等額本息還款法是每月以相等的額度償還貸款本息,其中歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的.利息逐月遞減.本金逐月遞增。
(2)等額本金還款法
等額本金還款法是指在貸款期內(nèi)每月等額償還貸款本金。貸款利息隨本金逐月遞減。每月還款額計算公式如下:
每月還款額=貸款本金/還款期數(shù)+(貸款本金-已還貸款本金累計額)×月利率
等額本金還款法的特點是定期、定額還本金,貸款余額以定額逐漸減少,每月付款及每月貸款余額也定額減少。
3.個人貸款定價
貸款價格=資金成本+貸款費用+風(fēng)險補償費+目標(biāo)利潤
4.抵質(zhì)押率
抵質(zhì)押率:押品擔(dān)保債權(quán)的本息金額/押品評估價值×100%
5.房產(chǎn)稅的稅率
依照房產(chǎn)余值計算繳納的,稅率為1.2%;依照房產(chǎn)租金收入計算繳納的,稅率為12%。
6.應(yīng)納稅額的計算
依照房產(chǎn)余值計算繳納的應(yīng)納稅額=房產(chǎn)計稅余值×1.2%
依照房產(chǎn)租金收入計算繳納的應(yīng)納稅額=租金收入×12%
《公司信貸》
1.銷售利潤率(毛利潤率):
銷售利潤率=銷售利潤/銷售收入凈額×100%
銷售利潤=銷售收入凈額-銷售成本-銷售費用-銷售稅金及附加
2.營業(yè)利潤率:
營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤/銷售收入凈額×100%
營業(yè)利潤=銷售利潤-管理費用-財務(wù)費用
3.稅前利潤率和凈利潤率:
稅前利潤率=利潤總額/銷售收入凈額×100%
利潤總額=營業(yè)利潤+投資凈收益+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出
凈利潤率=凈利潤/銷售收入凈額×100%
凈利潤=利潤總額-所得稅
4.成本費用利潤率:
成本費用利潤率=利潤總額/成本費用總額×100%
成本費用總額=銷售成本+銷售費用+管理費用+財務(wù)費用
5.資產(chǎn)負債率:
資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額×100%
6.負債與所有者權(quán)益比率:負債與所有者權(quán)益比率=負債總額/所有者權(quán)益×100%
7.負債與有形凈資產(chǎn)比率:
負債與有形凈資產(chǎn)比率=負債總額/有形凈資產(chǎn)×100%
有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)
8.利息保障倍數(shù):利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費用)/利息費用
9.流動比率:流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債×100%
10.速動比率:速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債×100%
11.現(xiàn)金比率:現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負債×100%
12.營運資金:營運資金=流動資產(chǎn)-流動負債
13.現(xiàn)金債務(wù)總額比:現(xiàn)金債務(wù)總額比=經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/債務(wù)總額
14.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率:
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/資產(chǎn)平均總額×100%
資產(chǎn)平均總額=(期初余額+期末余額)/2
15.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率:
流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)收入凈額/流動資產(chǎn)平均凈值×100%
流動資產(chǎn)平均凈值=(期初流動資產(chǎn)+期末流動資產(chǎn))/2
流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)=計算期天數(shù)/流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
16.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率:
固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/固定資產(chǎn)平均凈值×100%
固定資產(chǎn)平均凈值=(年初固定資產(chǎn)凈值+年末固定資產(chǎn)凈值)/2
17.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率:
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額×100%
賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣
應(yīng)收賬款平均余額=(期初應(yīng)收賬款余額+期末應(yīng)收賬款余額)/2
18.存貨周轉(zhuǎn)率:
存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本/平均存貨余額×100%
平均存貨余額=(期初存貨余額+期末存貨余額)/2
19.資產(chǎn)收益率:
資產(chǎn)收益率=稅前凈利潤/資產(chǎn)平均總額×100%
資產(chǎn)平均總額=(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2
20.所有者權(quán)益收益率:所有者權(quán)益收益率=利潤總額/有形凈資產(chǎn)×100%
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