2019年銀行從業(yè)資格風險管理模擬練習-多選題(21-30)

21.計算商業(yè)銀行特定客戶的信用風險，需要( )變量。

A.違約概率

B.違約損失率

C.違約風險暴露

D.期限

E.行業(yè)風險指數(shù)

正確答案:A,B,C

解析:預(yù)期損失=預(yù)期損失率×資產(chǎn)風險敞口=借款人的違約概率×違約損失率×違約風險暴露。

22.根據(jù)良好的公司治理和內(nèi)部控制原則，商業(yè)銀行市場風險管理組織架構(gòu)應(yīng)當能夠( )。

A.由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付

B.做到各部門職能恰當分離，避免潛在的利益沖突

C.由承擔風險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告

D.由市場風險管理部門監(jiān)測業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機構(gòu)對市場風險限額的遵守情況

E.確保市場風險管理部門與承擔風險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立

正確答案:B,D,E

解析:相關(guān)部門具有明確的職責分工、相關(guān)職能被恰當分離，以避免產(chǎn)生潛在的利益沖突。B項正確。交易部門應(yīng)當將前臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付，必要時可設(shè)置中臺監(jiān)控機制。A項錯誤。負責市場風險管理的部門應(yīng)當職責明確，與承擔風險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告，并且具備履行市場風險管理職責所需要的人力資源、物力資源。C項錯誤，E項正確。市場風險管理部門監(jiān)測相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機構(gòu)對市場風險限額的遵守情況，報告超限額情況。D項正確。

23.以下屬于流動性最差的資產(chǎn)有( )。

A.股票

B.銀行可出售的貸款組合

C.無法出售的貸款

D.銀行的房產(chǎn)

E.銀行在公司的投資

正確答案:C,D,E

解析:股票和銀行可出售的貸款組合流動性強。

24.下列哪些要求符合監(jiān)管當局對商業(yè)銀行交易賬戶頭寸的規(guī)定?( )

A.至少逐月重新估值

B.設(shè)置頭寸限額并進行監(jiān)控

C.監(jiān)控交易規(guī)模和頭寸余額

D.超過限額時，交易員有權(quán)繼續(xù)按照原有交易策略管理頭寸

E.至少逐日重新估值

正確答案:B,C,E

解析:記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當滿足以下基本要求：一是具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期)。二是具有明確的頭寸管理政策和程序，包括設(shè)置頭寸限額并進行監(jiān)控;交易員可以在批準的限額內(nèi)，按照批準的交易政策和程序管理頭寸交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場價值計價：按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層;根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控。同時，還要評估市場變量的質(zhì)量和可獲得性、市場交易的規(guī)模、交易頭寸的規(guī)模等。三是具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改。

25.在商業(yè)銀行風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的部門有( )。

A.內(nèi)部審計部門

B.借貸審批部門

C.公司業(yè)務(wù)部門

D.風險管理部門

E.監(jiān)察稽核部門

正確答案:D,E

解析:第二道防線——風險管理職能部門。除了審慎且負責任的前臺業(yè)務(wù)人員，商業(yè)銀行還需具備高效、高素質(zhì)且受到尊重的風險管理職能部門。風險管理職能部門和風險經(jīng)理要對業(yè)務(wù)及其所承擔的風險有清晰的理解，從而對業(yè)務(wù)經(jīng)營部門開展業(yè)務(wù)經(jīng)營活動提供專業(yè)支持，并對業(yè)務(wù)經(jīng)營活動承擔的風險水平進行識別、計量、監(jiān)控、報告，控制業(yè)務(wù)部門過度承擔風險。

26.以下對商業(yè)銀行流動性風險管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動性風險的方法有( )。

A.控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日

B.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲備

C.制定適當?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化

D.制定風險集中限額，監(jiān)測日常遵守的情況

E.以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來源，因為其資金來源更加分散

正確答案:A,B,C,D

解析:A、B、C、D四項都能使銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)。E項以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)作為資金的主要來源，在不利情況下是會喪失流動性的。

27.商業(yè)銀行通常可以采用下列( )手段管理信用風險。

A.限額管理

B.加強貸后管理

C.配置經(jīng)濟成本

D.資產(chǎn)證券化及信用衍生產(chǎn)品

E.加強信貸審批

正確答案:A,B,D,E

解析:信用風險控制主要包括：限額管理、信用風險緩釋、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程/環(huán)節(jié)控制、資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品。信貸業(yè)務(wù)流程涉及很多重要環(huán)節(jié)，主要包括授信權(quán)限管理、貸款定價、信貸審批以及貸款轉(zhuǎn)讓和貸款重組中與信用風險管理密切相關(guān)的關(guān)鍵流程/環(huán)節(jié)，貸款轉(zhuǎn)讓和貸款重組都屬于貸后管理的內(nèi)容。

28.下列關(guān)于外匯敞口分析的說法，正確的有( )。

A.外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金額和期限錯配

B.銀行應(yīng)當對交易賬戶和銀行賬戶形成的外匯敞口加以區(qū)分

C.在進行敞口分析時，銀行只需分析各幣種敞口折成報告貨幣并加總軋差形成的外匯總敞口

D.當在某一時間段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，所產(chǎn)生的差額就形成了外匯敞口

E.對因存在外匯敞口而產(chǎn)生的匯率風險，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進行控制

正確答案:A,B,D,E

解析:在進行敞口分析時，銀行不只需分析外匯總敞口，還需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。

29.下面關(guān)于國家風險限額管理的說法，不正確的有( )。

A.國家風險暴露包括信用風險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風險以及高壓力風險事件情景

B.國家風險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額

C.國家風險限額管理基于對整個國家的綜合評級

D.國家風險限額可以根據(jù)需要決定多久重新檢查一次

E.商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風險暴露

正確答案:B,D,E

解析:一般區(qū)域性風險限額是作為指導(dǎo)性的彈性限額，故B項錯誤;國家風險限額至少一年重新檢查一次，故D項錯誤;總行對海外分行和海外子公司提供的信用支持是國家風險暴露中的跨境轉(zhuǎn)移風險，故E項錯誤。

30.公司董事會作為風險管理的一個組織機構(gòu)，其職責和要求主要體現(xiàn)在( )方面。

A.董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理機構(gòu)

B.董事會負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險

C.董事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構(gòu)

D.風險管理總監(jiān)應(yīng)當是董事會成員

E.董事會負責確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平

正確答案:A,D,E

解析:高級管理層負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險，所以B項錯誤;監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構(gòu)。所以C項錯誤。選項A、D、E三項說法正確。

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