A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)槭找媛是€由向上變成水平，僅說(shuō)明長(zhǎng)短期利率相對(duì)的大小變化，多種情況可以引起這種變化，如：短期和長(zhǎng)期利率都上升，但短期利率上升更多；短期和長(zhǎng)期利率都下降，但長(zhǎng)期利率下降更多等。所以據(jù)此無(wú)法判斷出中長(zhǎng)期國(guó)債的價(jià)格走勢(shì)。B 選項(xiàng)正確，收益率曲線向上平移，表明中長(zhǎng)期利率上升，債券價(jià)格將下降，空頭頭寸獲利。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，收益率曲線向上平移，表明短期利率上升，短期國(guó)債價(jià)格將下降，應(yīng)出售短期國(guó)債期貨。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)楣?個(gè)月后籌資的主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自利率，屆時(shí)利率上升會(huì)使公司的籌資成本變大，所以可以出售短期國(guó)債期貨，對(duì)沖利率上升的風(fēng)險(xiǎn)。