2013年自考金融理論與實(shí)務(wù)筆記（10）

　　商業(yè)銀行的類型?

　　目前，世界各國(guó)商業(yè)銀行大體有兩類：一類是職能分工型商業(yè)銀行;一類是綜合型商業(yè)銀行。

　　職能分工型，是針對(duì)一國(guó)金融體制而言的。其基本特點(diǎn)是，法律限定金融機(jī)構(gòu)營(yíng)短期金融的，必須分門別類各有所司：有專營(yíng)長(zhǎng)期金融的，有專有專營(yíng)有價(jià)證券買賣的，有專營(yíng)信托業(yè)務(wù)的，等等。在這種體制下的商業(yè)銀行主要經(jīng)營(yíng)短期工商信貸業(yè)務(wù)。采用這種類型體制的國(guó)家以美國(guó)、日本、英國(guó)為代表。綜合型商業(yè)銀行，又稱全能的商業(yè)銀行。它們可以經(jīng)營(yíng)多種金融業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存款與貸款，以及全面的證券業(yè)務(wù)等。采用全能型商業(yè)銀行模式的國(guó)家以德國(guó)、奧地利、瑞士等國(guó)為代表。

　　商業(yè)銀行組織形式的內(nèi)容?

　　商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)可以從其外部組織形式和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)兩方面來認(rèn)識(shí)。商業(yè)銀行的外部組織形式是指商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的存在形式。從全球商業(yè)銀行看主要有以下幾種類型：

　　(1)單一銀行制。也稱獨(dú)家銀行制。其特點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)。是美國(guó)最古老的銀行形式之一。

　　(2)分行制。其特點(diǎn)是，法律允許除了總行以外，在本市及國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，總行二般設(shè)在各大中心城市，所有分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮。這種銀行制度起源于英國(guó)的股份銀行。目前，世界上大多數(shù)國(guó)家采用這種銀行制度。

　　(3)銀行持股公司。是指由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上的銀行。在法律上，這些銀行是獨(dú)立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)政策，都屬于同一股權(quán)公司控制。這種商業(yè)銀行的組織形式在美國(guó)最為流行。銀行持股公司制有兩種類型：一種是非銀行持股公司，一種是銀行持股公司。

　　(4)連鎖銀行制。又稱聯(lián)合銀行制。其特點(diǎn)是由某一個(gè)人或某一集團(tuán)購(gòu)買若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨(dú)立的，也沒有股權(quán)公司的形式存在，但其所有權(quán)掌握在某一個(gè)人或某一集團(tuán)手中，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策均由一個(gè)人或一個(gè)決策集團(tuán)控制。

　　(5)跨國(guó)聯(lián)合制。是指擁有廣泛的國(guó)外金融機(jī)構(gòu)，在一些國(guó)家和地區(qū)經(jīng)營(yíng)存放款及其他業(yè)務(wù)的國(guó)際性銀行組織形式。

　　我國(guó)商業(yè)銀行體系的構(gòu)成?

　　我國(guó)目前的商業(yè)銀行體系有國(guó)有商業(yè)銀行、地區(qū)性商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社以及外國(guó)獨(dú)資銀行等構(gòu)成。其中國(guó)有商業(yè)銀行居于特殊地位。

　　國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行。包括有中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行。它們?cè)谖覈?guó)金融機(jī)構(gòu)體系中處于主體地位。

　　地區(qū)性商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行。1986年，國(guó)家決定重新組建股份制商業(yè)銀行?交通銀行，此后，在四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行之外，陸續(xù)建立了一批股份制商業(yè)銀行，包括有：中國(guó)光大銀行、華夏銀行、中國(guó)民生銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、煙臺(tái)住房?jī)?chǔ)蓄銀行等等。這些商業(yè)銀行的活動(dòng)領(lǐng)域在初建時(shí)就明確有全國(guó)性商業(yè)銀行與區(qū)域性商業(yè)銀行之分。

　　1998年以后，從北京開始，陸續(xù)出現(xiàn)了以城市命名的商業(yè)銀行，如北京市商業(yè)銀行。其主要功能是為本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展融通資金。

　　此外還有農(nóng)村信用合作社以及外國(guó)獨(dú)資商業(yè)銀行等構(gòu)成了我國(guó)的商業(yè)銀行體系。

　　應(yīng)用：

　　商業(yè)銀行在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下如何發(fā)揮各項(xiàng)職能?

　　商業(yè)銀行作為一國(guó)經(jīng)濟(jì)中最重要的金融中介機(jī)構(gòu)，具有不可替代的作用。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行應(yīng)充分發(fā)揮其職能作用。

　　(1)商業(yè)銀行的信用中介職能。是商業(yè)銀行最基本的職能，也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。信用中介職能的實(shí)質(zhì)是通過商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門。商業(yè)銀行作為貨幣資本的貸出者和借入者實(shí)現(xiàn)貨幣資本的融通。商業(yè)銀行的信用中介職能實(shí)現(xiàn)資本余缺的調(diào)劑，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，只是改變了貨幣資本的使用權(quán)，這種使用權(quán)的改變，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)可以起到一個(gè)多層面的調(diào)節(jié)轉(zhuǎn)化作用。一是，把暫時(shí)從再生產(chǎn)過程中游離出來的閑置資金轉(zhuǎn)化為可用資金，提供了擴(kuò)大生產(chǎn)手段的機(jī)會(huì)。二是，可將用于消費(fèi)的資金轉(zhuǎn)化為投資，加速經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。三是，可以把短期貨幣資本轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期貨幣資本。在利潤(rùn)原則支配下，還可以把貨幣資本從效益低的部門引向效益高的部門，形成對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)。

　　(2)商業(yè)銀行的支付中介職能。商業(yè)銀行在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商業(yè)團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納和支付代理人。支付中介職能的發(fā)揮，大大減少了現(xiàn)金的使用，節(jié)約了社會(huì)流通費(fèi)用，加速了結(jié)算過程和貨幣資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。支付中介職能從邏輯上先于信用中介職能。它最早產(chǎn)生于貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)。但支付中介職能的發(fā)展，也有賴于信用中介職能。支付中介職能和信用中介職能是相互聯(lián)系、相互促進(jìn)的，兩者互動(dòng)構(gòu)成了銀行信貸資本的整體運(yùn)動(dòng)。

　　(3)商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能。這是在信用中介與支付中介的職能基礎(chǔ)之上產(chǎn)生的。商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存款不提取或不完全提現(xiàn)的情況下，最終形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。商業(yè)銀行并不能無限制地創(chuàng)造信用，更不能憑空創(chuàng)造信用，它要受到以下因素制約：①商業(yè)銀行信用創(chuàng)造，要以原始存款為基礎(chǔ);②商業(yè)銀行信用創(chuàng)造要受中央銀行法定存款準(zhǔn)備金率和現(xiàn)金漏損率的制約，創(chuàng)造能力與其成反比;③創(chuàng)造信用的條件，是要有貸款需求，如果沒有足夠的貸款需求，存款貸不出去，就談不上創(chuàng)造。因此，對(duì)商業(yè)銀行來說吸收存款的多少具有非常重要的意義。

　　(4)商業(yè)銀行的金融服務(wù)功能。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各金融中介機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈。人們對(duì)財(cái)富的管理要求也相應(yīng)提高，商業(yè)銀行根據(jù)客戶的要求不斷拓展自己的金融服務(wù)領(lǐng)域，如信托、租賃、咨詢、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)及國(guó)際業(yè)務(wù)等，并在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中占據(jù)越來越重要的地位。總之，商業(yè)銀行的性質(zhì)和地位，決定了商業(yè)銀行在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)揮著重要的職能和作用。

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