2013年注冊(cè)會(huì)計(jì)師《財(cái)務(wù)成本管理》模擬題：β系數(shù)

更新時(shí)間：2013-02-05 12:32:42 來(lái)源：|0

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摘要 2013年注冊(cè)會(huì)計(jì)師《財(cái)務(wù)成本管理》模擬題：β系數(shù)

　　【多項(xiàng)選擇題】下列關(guān)于資本資產(chǎn)定價(jià)模型β系數(shù)的表述中，正確的有( )。

　　A. β系數(shù)可以為負(fù)數(shù)

　　B. β系數(shù)是影響證券收益的唯一因素

　　C. 投資組合的β系數(shù)一定會(huì)比組合中任一單個(gè)證券的β系數(shù)低

　　D. β系數(shù)反映的是證券的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：AD

　　答案解析：證券i的β系數(shù)=證券i與市場(chǎng)組合的協(xié)方差/市場(chǎng)組合的方差，由于“證券i與市場(chǎng)組合的協(xié)方差”可能為負(fù)數(shù)，所以，選項(xiàng)A的說(shuō)法正確;根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型的表達(dá)式可知，選項(xiàng)B的說(shuō)法不正確;由于投資組合的β系數(shù)等于單項(xiàng)資產(chǎn)的β系數(shù)的加權(quán)平均數(shù)，所以，選項(xiàng)C的說(shuō)法不正確;對(duì)于選項(xiàng)D不需要解釋。

（2013年考試時(shí)間預(yù)測(cè)）（七天免費(fèi)試聽(tīng)）

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